❓ Ещё несколько вопросов про 🇦🇪 ОАЭ (продолжение)

2️⃣ «Алексей, после получения ВНЖ в ОАЭ, придётся ли периодически приезжать в эту страну для его подтверждения, или однажды получив Emirates ID, оно остаётся действительным до конца жизни? И ещё, на какой вообще срок выдаётся ВНЖ?».

Для того, чтобы "подтвердить" право законно находиться на территории ОАЭ бенефициару зарегистрированной компании (как в случае фризоны, так и в случае Mainland) нужно будет посетить страну раз в год, а сотрудникам, получившим трудовые визы, раз в 6 месяцев.

Само ВНЖ при регистрации компании в ОАЭ выдаётся на 2 года, причём как бенефициарам, так и сотрудникам. По окончании срока действия резидент-визы, соответственно, истекает и срок действия ID-карты. В таком случае следует пройти процедуру обновления ВНЖ.

Разумеется, никаких юридических последствий утраты ВНЖ ОАЭ нет. За это вас не привлекут к ответственности. Вы просто перестанете быть резидентом и всё. Но определённые проблемы могут быть со средствами на вашем личном счёте. Их не заблочат, но могут все деньги перевести с расчётного на накопительный счёт. В таком случае вы не сможете распорядиться этими деньгами с помощью ранее полученных банковских карточек, но сможете дать поручение в банк и перевести все деньги, например, на счёт в банке другой страны.

3️⃣ «Алексей, верно ли я понимаю, что для открытия компании в ОАЭ мне нужен Emirates ID?».

Не верно. Всё как раз наоборот, многие открывают компанию в ОАЭ, чтобы этот самый Emirates ID получить и потом с его помощью открыть счета в местных банках.

По сути, Emirates ID - это пластиковая карточка, которая подтверждает ваше резидентство ОАЭ и которую вы сможете использовать в этой стране для получения различных услуг, в том числе государственных. Для экономии места я часто заменяю термин Emirates ID термином ВНЖ.

Так вот, когда вы открываете компанию в ОАЭ (не важно, во фризоне или в Mainland) у вас появляется право (но не обязанность!) получить это самое ВНЖ. И да, компанию в ОАЭ может открыть нерезидент, в том числе с целью стать после этого резидентом.

Выезжать в ОАЭ для открытия компании тоже не нужно. При работе с нами компания будет открыта удалённо, для этого вам всего лишь нужно прислать своё портретное фото на белом фоне (селфи), такое же фото, но с раскрытым загранпаспортом, и скан-копию самого загранпаспорта. Ну и плюс, оплатить инвойс. После этого вам будет открыта компания (в IFZA это займёт ≈ 1 неделю, а, например, в DMCC ≈ 3 - 4 недели), и мы сможем приступить к получению вами ВНЖ, открытию личных счетов и т.д. Тогда вам уже придётся посетить ОАЭ. Подробности процесса я описывал здесь.

🤪 Если же вам нужно только открыть компанию и вы не хотите получать ВНЖ и открывать корпоративные счета в местных банках (например, счета на эту компанию вы будете открывать в других странах), то можете не приезжать совсем. Всё пройдёт удалённо.

📌 Если вам интересно получение ВНЖ в ОАЭ, открытие банковских/брокерских счетов в этой стране, регистрация компаний, зачисление денежных средств и перевод активов в местные банки/брокерам, можем обсудить этот вопрос с учётом ваших индивидуальных требований и обстоятельств в zoom. Для записи на встречу кликните по ссылке https://calendly.com/alfacapital/meet, выберите свободный слот, и мы «созвонимся» в удобное вам время.

Всем удачи и до встречи в 🏝 ОАЭ!

🐟 Как рыбку съесть…

👋 Приветствую! Возвращаемся к теме раскрытия/амнистии иностранных компаний в России с очередным вопросом от подписчика: «Алексей, я налоговый резидент РФ и с 2015 г. владею компанией на 🇬🇮 Гибралтаре. Она занимается только инвестиционной деятельностью и держит на балансе 💼 ценных бумаг. Счёт в швейцарском банке. В связи с предстоящим исключением Швейцарии из автообмена финансовой информацией с РФ, хочу перевести ценные бумаги в ОАЭ. Заодно хотелось бы легализовать компанию в РФ. С момента основания компании я не делал по ней отчётности. Можно ли провести раскрытие компании в РФ без этой отчётности?».

Ответ. План хороший, но нет. Боюсь, что отчётность придётся сделать. Причём за все годы существования компании.

Подробнее 🔻

В таких случаях лучше сразу определиться, либо вы принимаете решение раскрыться в России, либо продолжаете жить с налоговыми рисками, которые достаточно реальны, потому что если у вашей компании швейцарский счёт, то информация о нём в России скорее всего уже есть и, соответственно, вопрос только времени, когда мытари «постучатся» в вашу дверь.

Если решите привести ситуацию в соответствие 🇷🇺 законам, то вам придётся совершить определённое количество действий, чтобы пройти этот путь до конца и полностью закрыть риски получения от ФНС высоких штрафов. К сожалению, как говорят в народе, и 🐟 рыбку съесть и отчётность не подготовить, у вас не получится.

При наличии отчётности можно рассчитать налоговую базу, если такая вообще будет. Кроме того мы несколько раз получали отчётность по иностранным компаниям, где указывалась прибыль, но при пересчёте доходности портфеля по российским правилам оказывался минус и, соответственно, отсутствовала необходимость платить налоги в РФ. Имея эти данные «на руках», можно оценить все риски и провести процедуру раскрытия компании.

Второй вариант - вы не готовы к раскрытию компании в РФ. Тогда можно и дальше ничего не делать и жить с риском, что вам придётся платить штрафы (как минимум ₽500 тыс. за год).

Самое интересное, что второй вариант может не освободить вас от необходимости готовить отчётность. Вы пишите, что хотите перевести ценные бумаги из Швейцарии в ОАЭ. В рамках этой процедуры брокер также может запросить у вашей компании отчётность для compliance, а без этой отчётности отказаться открывать счёт. Так как до вероятного исключения Швейцарии из автообмена остаётся немного времени, проще сделать эту отчётность и совершить перевод, чем бегать по миру и искать брокера, который готов взять большое количество ценных бумаг у компании без какой-либо отчётности (я таких не знаю).

Да, сейчас вы существуете без проблем (и без отчётности) в швейцарском банке. Но как только вы начнёте оттуда уходить, неважно куда, в ОАЭ или в другую европейскую страну, вероятнее всего первое, что попросят у вас – это отчётность по компании. Подозреваю, что это будет даже при попытке миграции в другой швейцарский банк (хотя в вашей ситуации это лишено смысла).

В общем, даже если вы и дальше намерены играть с ФНС России в увлекательную игру по мотивам «человека-невидимки», отчётность по компании всё равно желательно сделать.

Причём сделать эту отчётность придётся за весь период деятельности вашей компании. В данный момент последний год, по которому вы должны были бы отчитаться за КИК в России – 2021 г. Но при подготовке отчётности за 2021 год аудитору придётся установить вводные цифры, а для этого нужна будет отчётность за все предшествующие годы существования компании, начиная с того момента, как в компанию поступили первые деньги. В вашем случае это с 2015 по 2021 годы – 6 периодов. Соответственно, за это время вам и придётся готовить отчётность. Если что, мы с этим можем вам помочь. Запишитесь на встречу по ссылке в закреплённом сообщении или напишите мне по ссылке ниже.

📌В общем, надеюсь, что помог вам лучше понять ситуацию. Напоминаю, что подписчики канала могут направлять мне свои практические вопросы на t.me/alfawealth_team. На самые интересные отвечу на канале.

Всем удачи, живите без штрафов и берегите 🐟!

Когда уже нам всё разблокируют❓

👋 Приветствую! Попробую ответить на злободневный вопрос от подписчика: «Алексей, прошу прокомментировать, когда будут разблокированы фонды УК Альфа-Капитал, а также приобретенные на счетах в данной компании ETF?».

Ответ. Ну, собственно, не раньше, чем разрешиться общая проблема с блокировкой активов. Регуляторы и профучастники пытаются решить этот вопрос, хотя процесс идёт не так быстро, как хотелось бы инвесторам.

Подробнее 🔻

Ограничения по торговле иностранными активами – следствие обострения внешнеполитической обстановки в текущем году и последующих за этим санкций. Это очевидные вещи и подробно разъяснять их, думаю, смысла нет. Иностранные активы оказались заблокированы → потому и паи фондов, их содержащие, невозможно купить и продать.

Мосбиржа указала, что главное условие для возобновления торгов иностранными акциями и фондами – восстановление связи между НРД и Euroclear с Clearstream. Связь эта до сих пор не восстановлена. На Санкт-Петербургской бирже иностранные акции по-прежнему торгуются (хотя и с нюансами) и даже запускаются торги иностранными ETF, так как эта биржа использует иную связку депозитариев.

Дополнительно, санкции против 🇷🇺 финансовых институтов не дают отечественным УК (включая нас) совершать операции с иностранными бумагами внутри собственных фондов, а это нужно для отслеживания индексов, выпуска и погашения паев. При этом ранее купленные активы никуда не исчезли, а сами фонды продолжают существовать.

Торги частью фондов с иностранными активами постепенно удалось запустить. Прежде всего это касалось фондов, где иностранные бумаги изначально не хранились в НРД и других заблокированных депозитариях (Альфа-Банк, Совкомбанк, Открытие, ВТБ и др) и поэтому не были заблокированы Euroclear.

Ответа на вопрос, когда начнут торговаться все остальные фонды, сейчас не знает никто. К решению этой проблемы есть два подхода: реалистический (😁 прилетят пришельцы и всё нам наладят), либо фантастический (🥱 мы сами разберёмся с нашими проблемами). Если вы, как и я, приверженцы фантастического варианта, то у нас есть два возможных сценария: нужно либо (I) чтобы перестали действовать внешние ограничения, либо (II) чтобы в силу изменений в законодательстве появился какой-то эффективный механизм, позволяющим запустить торговлю фондами внутри нашей финансовой системы.

Что касается первого выхода, то профучастники, включая УК Альфа-Капитал, предпринимают активные действия, связанные с процедурами обжалования санкций/получения лицензий на разблокировку активов. Это долгий путь, но процесс идёт. О его ходе я регулярно рассказываю на этом канале. Последний апдейт ситуации см. здесь.

Что до второго выхода, то мяч здесь на стороне регуляторов. Пока самой обсуждаемой является инициатива ЦБ о разделении паевых фондов на типы исходя из того, какая доля активов в них попала под блокировку. Фонды, где заблокировано менее 10% активов, можно будет запустить. Фонды, где заблокировано больше, должны будут выделить эти активы в закрытый ПИФ. Но чтобы это заработало, нужна нормативная база.

Поэтому точного ответа на поставленный вопрос у меня нет. Выход из сложившейся ситуации будет найден, но назвать даже ориентировочный срок я не могу.

Тем не менее, даже в текущих условиях иногда что-то удаётся сделать через различные механизмы (передвижение ценных бумаг между депозитариями, участие в замещении облигаций, получение дохода от бумаг с помощью счетов типа «И», и типа «Д» и пр.). Конечно, не из всех ситуаций удаётся выход, но проанализировать доступные возможности будет не лишним.

❗️Поэтому, если у вас проблемы с заблокированными российскими или иностранными активами на сумму ₽50 млн и более, могу проконсультировать вас по имеющимся возможностям в zoom. Для записи на встречу кликните по ссылке https://calendly.com/alfacapital/meet, выберите свободный слот, и мы обязательно встретимся.

Удачи!

🤑 Вопросы по облигациям: налоги

👋 Приветствую! Продолжаю разбирать вопросы по еврооблигациям. В предыдущей восьмой серии я размышлял о том, как лучше поступить с бондами 🇺🇦 Метинвеста. Сегодня отвечаю на вопрос № 9 от подписчика: «Алексей, каковы правила налогообложения по облигациям RUS-28, торгуемым на Мосбирже? Какие особенности налогообложения у замещающих облигаций?».

Ответ. Да, собственно, никаких. Налогообложение дохода по всем этим бумагам осуществляется в общем порядке, хотя общий порядок тоже порой требует разъяснений.

Подробнее 🔻

Ещё недавно держатели ОФЗ, а также региональных облигаций не платили НДФЛ с купонов. Аналогичная льгота действовала в отношении корпоративных облигаций, если они (А) номинированы в ₽, (Б) были выпущены в 2017 г. и позднее, (В) ставка купона по ним не превышала ключевую ставку ЦБ на 5 процентных пункта.

Но с 01.01.2021 г. вступили в силу изменения в ст. 217 НК РФ, которые исключили из перечня неналогооблагаемых доходов проценты по купонам и доход от переоценки в результате продажи, в том числе и в части ОФЗ. Данные виды доходов начали облагаться НДФЛ в общем порядке. По этим правилам сейчас и живём.

Облигации RUS-28 (XS0088543193) можно купить на Мосбирже. Бумага сейчас стоит $1 330 (133% от номинала). Текущая доходность к погашению составляет 5,78% годовых. Облигация будет погашена 24.06.2028 г. Впереди владельцев облигаций ждёт ещё 12 купонных выплат по $63,75 каждая. Купоны платятся в рублях по курсу ЦБ РФ на дату выплаты купона. Соответственно, владельцы бумаг получат на свой счёт рублёвую выплату, с которой и нужно будет заплатить НДФЛ. Удержать налог должен ваш брокер как налоговый агент. Если по какой-то причине он этого не сделает, то налог придётся заплатить вам самостоятельно в следующем году после даты получения выплаты. Всё просто.

Что касается налога с роста цены (купили бумагу дешевле, продали дороже), то на практике по этой конкретной бумаге никакого налога с роста цены не будет, потому что не будет самого роста цены. Дело в том, что чем ближе к дате погашения, тем больше цена за бумагу будет снижаться к цене номинала в $1 000. Поэтому, купив бумагу сейчас за $1 330 и продав её через несколько лет, вероятно вы получите налоговый убыток, который можно будет сальдировать, например с вашей прибылью от торговли акциями. Поэтому здесь нет смысла рассчитывать, например, на 3-ёх летнюю льготу за долгосрочное владение. На купоны она не распространяется, а от продажи данной бумаги через три года вы, вероятнее всего, не получите прибыли.

Продолжение далее 🔽

🤑 Вопросы по облигациям: налоги (продолжение)

Что до замещающих облигаций, то давайте здесь на примере.

Итак, у вас была облигация GAZPR-34 (XS0191754729) и она была замещена на облигацию RU000A105A95.

Как работает налогообложение в этой истории? Нам надо вычислить финрез (доходы минус расходы) от операции замены одной бумаги на другую. Доходом для нас будет сумма номинала замещающей облигации (в нашем примере RU000A105A95). Расходами - фактические затраты на покупку замещённой облигации (в нашем примере XS0191754729).

Если финрез положительный, то это и будет база для начисления налога. Если затраты на приобретение замещаемых облигаций оказались выше номинальной стоимости замещающих облигаций (это актуально только для тех, кто покупал бонды Газпрома до их падения, например, ещё год или два года назад), то налоговой базы, а следовательно и необходимости уплачивать налог не будет. Тогда по данной операции будет зафиксирован убыток в вашей общей налоговой базе, который будет просальдирован с положительными результатами от торговли иными ценными бумагами.

Далее, если вы продадите новую облигацию RU000A105A95, ваш брокер/УК посчитает финрез уже от этой операции по той же формуле (доходы минус расходы). Доходом здесь будет сумма, полученная вами в результате продажи бумаг, а расходами — номинальная стоимость облигаций, та самая, которую мы в первом случае считали как доход.

Ну а с купонами по замещающим облигациям, думаю, всё понятно. Получили деньги - с них должны быть удержаны налоги.

Таков порядок налогообложения по замещающим облигациям в данный момент. При этом, так как процесс замещения облигаций является новшеством для нашего рынка, я не исключаю, что налогообложение соответствующих операций будет откорректировано через изменения в законодательстве или разъяснения финансовых органов. Но пока таких изменений/разъяснений нет, поэтому всё решается через общий подход к налогообложению доходов по облигациям, который я и описал выше.

Всем удачи и не забудьте уплатить налоги по уведомлениям от ФНС до ❗️ 1 декабря!

🤔 Новая порция вопросов про 🇦🇪 ОАЭ

👋 Приветствую! Продолжаю отвечать на ваши вопросы, связанные с экономической миграцией в ОАЭ. Предыдущую серию можно посмотреть здесь. Сегодня коротко разберу ещё три часто встречающихся вопроса + немного новой информации по процедуре открытия счетов. Итак:

1️⃣ «Алексей, я получил ВНЖ в ОАЭ и открыл там брокерский счёт. Получаю доход от торговли ценными бумагами (купоны по евробондам американских и других мировых компаний, дивиденды от 🇺🇸 компаний). При этом я являюсь налоговым резидентом РФ. Какие налоги и куда мне платить?».

В вашем случае с налогами всё просто. В Эмиратах у вас никаких налогов не будет (правда с дивидендов на 🇺🇸 акции с вас будут удерживать налог, но это будет делать США, а не ОАЭ; на брокерский счёт вы будете получать дивиденды с уже удержанным налогом). Так как вы налоговый резидент РФ, декларировать брокерский счёт и платить налоги с дохода, полученного от операций с ценными бумагами, вам необходимо в РФ.

Прежде всего, согласно 🇷🇺 законодательству, если вы открыли счёт или вклад за рубежом, то необходимо уведомить об этом ФНС. Относится это и к иностранным брокерским счетам. Уведомление подаётся в налоговый орган РФ по месту вашего учёта не позднее месяца со дня открытия, закрытия счета или изменения его реквизитов.

Если опоздать с подачей уведомления или отправить его не по форме, вам начислят штраф от ₽1000 до ₽1500, если не подать уведомление совсем, то размер штрафа уже составит от ₽4000 до ₽5000. Это штрафы именно для граждан. Для предпринимателей и юрлиц они выше – подробнее см. п. 2 и п. 2.1. ст. 15.25 КоАП РФ.

Далее, после того как вы сообщили о своём зарубежном счете, вам необходимо будет каждый год отчитываться о движении средств на нём по итогам года. Первый отчет вы должны направить до 1 июня года, следующего за тем, в который вы открыли счёт. Например, если вы открыли счёт в 2022 году, то до 01.06.2023 г. нужно будет отчитаться перед налоговой.

Отчёт о движении можно не подавать, если одновременно соблюдаются два условия:
✔️ Организация, в которой вы открыли счет, находится в стране, с которой РФ автоматически обменивается финансовой информацией. ОАЭ в этот список входит.
✔️ Общая сумма, зачисленная или списанная за отчётный год, не превышает ₽600 000 или эквивалент в иностранной валюте. Если деньги со счёта не списывались, то остаток на счёте не превышает ₽600 000 или эквивалент в иностранной валюте.

Подробнее о процедуре подачи отчётности можете почитать здесь.

За несоблюдение порядка представления отчётов редусмотрен штраф от ₽2000 до ₽3000, а при повторном нарушении — ₽20 000. За нарушение срока представления этих отчётов — штраф от ₽300 до ₽3000.

Далее собственно по налогам. Вам необходимо будет подать декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой потребуется указать весь ваш доход у зарубежного брокера за прошедший год. Разумеется, все доходы от продажи, дивиденды, купоны, равно как и расходы на покупку и комиссии необходимо будет перевести в ₽ на даты получения дохода или расхода.

Декларация подаётся не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Иначе говоря, если вам надо задекларировать доход за 2022 год, декларацию подавайте до 30.04.2023, а саму сумму налога вам необходимо будет уплатить не позднее 15.07.2023 г.

Из доступных вам налоговых льгот - возможность принять к зачёту иностранные налоги на дивиденды (к примеру, на 🇺🇸 бумаги в портфеле) и возможность продать акции после 5 лет владения ими без налогов.

Продолжение далее 🔽

🤔 Новая порция вопросов про 🇦🇪 ОАЭ (продолжение)

2️⃣ «Алексей, думаю, вы вводите людей в заблуждение, указывая, что сотрудникам, получившим трудовые визы, необходимо для её подтверждения посетить ОАЭ раз в 6 месяцев. Обладателю этой визы необходимо будет провести в стране не менее 6 месяцев в течение года. Кроме того, вы пишите, что у компаний, зарегистрированных в DMCC не будет проблем с открытием корпоративных счетов. Мы не может открыть счёт в банке уже третий месяц. 🤬 Доколе?».

Ох уж этот 🤪 Алексей! Сидит целый день в телеге и думает, как бы всех ввести в заблуждение…

Тем не менее повторю: от держателя рабочей визы не требуется постоянно находиться на территории ОАЭ. Для поддержания визы необходимо посещать страну минимум каждые полгода. Продолжительность визита не регламентируется. Можно прилететь в страну, а на следующий день её покинуть. И виза будет «подтверждена». Но, конечно, если вам так комфортно, можете находиться в ОАЭ весь год. Результат будет тот же.

По открытию счёта. Я могу написать, что каждый ИП может прийти, например, в Альфа-Банк и открыть там счёт. Но обязательно найдётся человек, который не выполнит требований банка, не принесёт документы, перепутает адрес офиса и пр. Вопрос: в таком случае будет ли моё первоначальное утверждение верно? Думаю, что да. Поэтому ещё раз: у компаний, зарегистрированных в DMCC, проблем с открытием корпсчетов, скорее всего, не будет. Если только вы сами себе их не организуете.

3️⃣ «Алексей, слышал про Golden Visa. Как её получить и можно ли это сделать при вашем посредничестве?».

Возможность получить Golden Visa в ОАЭ через нас есть. Она, в частности, выдаётся за безотзывный депозит на 2 года в местном банке в размере AED 2 млн (± $545 тыс.) Виза выдаётся на 10 лет.

К слову, я встречал рекламу услуг по посредничеству в получении golden visa только через покупку недвижимости. Точно утверждать не могу, но, по моему мнению, дело тут в том, что посредники хотят заработать высокий fee на продаже вам недвижимости, а за депозит в банке ничего не заработаешь. Банки никому referral fee не платят. Поэтому и рекламы получения Golden Visa через депозиты нет. Хотя, во многих случаях, это удобнее, чем покупать недвижимость.

Как это сделать? Вы размещаете безотзывный депозит в банке на 2 года, получаете справку, предоставляете её в местный орган власти и получаете золотую визу на 10 лет. Если обратитесь к нам, процесс будет выглядеть примерно следующим образом: вас устраивают в компанию по обычной рабочей визе (той самой, по которой я, если верить автору предыдущего вопроса, всех ввожу в заблуждение), вы приезжаете в ОАЭ, при посредничестве наших партнёров открываете счёт в банке FAB, депонируете на счёт необходимую сумму, после чего вам потребуется провести в Дубае 10-14 календарных дней, за которые вам переоформят рабочую визу на 10-летнюю золотую. Ничего сложного нет, но, конечно, потребуются деньги на депозит.

🆙 И теперь, как и обещал, небольшое обновление информации, касающейся открытия личных счетов в ОАЭ. Совсем недавно ЦБ ОАЭ изменил правила открытия счетов, в результате чего процедура стала занимать больше времени. Суть изменения в том, что банкам при открытии счетов придётся проводить больше проверок. От обращающихся за открытием счёта дополнительно будут требовать выписку с иного банковского счёта на английском языке за последние 3 месяца. При этом, насколько мы сейчас понимаем ситуацию, крайне желательно, чтобы эта выписка была НЕ из санкционного 🇷🇺 банка.

В результате из-за этих дополнительных проверок растягиваются сроки открытия личных счетов. Если раньше через наших партнёров счета открывались за один день, то теперь, скорее всего, это будет занимать три дня. Всем, кто задумывается об открытии счетов в ОАЭ, необходимо это иметь в виду.

✅ На сегодня всё. Если остались вопросы (причем, не только по ОАЭ), можете писать мне на t.me/alfawealth_team. На самые интересные и важные отвечу на канале.

🫶Всем удачи!

❓ Что будет с курсом ₽ в ближайшие месяцы

Давно не обращался к теме изменения курса нашей национальной валюты. Давайте исправлю это и порассуждаю, как курс ₽ к $ может измениться (и может ли!) в ближайшие несколько месяцев.

В последнее время 🇷🇺 валюта гуляет в диапазоне ₽60–62 за доллар. Объективных поводов для серьёзного ослабления рубля в ближайшее время мы не видим. Чтобы произошло нечто подобное, необходим рост спроса на иностранную валюту, которому пока неоткуда взяться.

Некоторые инвесторы связывают вступающее в силу с 5 декабря эмбарго 🇪🇺 Евросоюза на морской импорт российской нефти, которое было введено шестым пакетом санкций ЕС, с возможным ослаблением рубля, так как поток нефтедолларов на рынок может ослабнуть. По нашему мнению, данное обстоятельство не станет фактором, который способен существенно ослабить курс ₽, так как это эмбарго не распространяется на поставки по трубопроводам, по которым члены ЕС, включая Венгрию, Германию и Польшу, получают около трети поставок нефти из России. Плюс к этому, переориентацию поставок никто не отменял.

Более того, по мнению 🧑‍🎓 Владимира Брагина, ситуация на товарно-сырьевых рынках и состояние платежного баланса страны указывают на то, что рубль должен укрепляться. С учетом гигантского профицита счёта текущих операций рубль может демонстрировать волатильность, но его курс вряд ли упадет ниже текущего консенсуса. Тем более что у правительства пока что нет вариантов для покупки валюты в золотовалютные резервы, что действительно могло бы значительно ослабить курс рубля.

При этом, конечно, заметное влияние на рынок валют могут оказать 🌪 геополитические новости, но в условиях фактической изоляции нашей страны от мировых рынков капитала и отсутствия на рынке нерезидентов из недружественных стран такие колебания, даже если они и случатся, будут носить ограниченный характер.

Таким образом, пока мы ожидаем, что курс российской валюты на ближайшие месяцы останется в коридоре ₽55–65 за доллар.

Итак, объективных причин для ослабления рубля вроде как нет. Но остаётся вопрос: могут ли власти пойти на то, чтобы намеренно ослабить рубль?

Такие идеи много раз обсуждались, но против такого решения выступает ЦБ, поскольку искусственное ослабление рубля создаёт предпосылки для повышения инфляционных ожиданий (которые и без того держатся на высоком уровне), а это будет способствовать росту промышленной и потребительской инфляции. В таких условиях ЦБ не сможет далее смягчать денежно-кредитную политику и стимулировать через этот процесс экономику, которая в условиях санкций 📉 и так переживает непростые времена.

Кроме этого слабый рубль осложнит покупку за рубежом оборудования и технологий, которые необходимы властям для структурной перестройки экономики. Да, с другой стороны слабый рубль будет лучше наполнять бюджет, но, по-моему, технологии сейчас важнее, на фоне того, что возможностей для их приобретения становится всё меньше. Дополнительно для граждан искусственное ослабление рубля может обернуться ростом цен в магазинах и потерей сбережений, что стало бы крайне негативным фактором в условиях фактически предвыборного 2023 года. 

Таким образом, в ближайшие месяцы мы не видим экономических и политических причин для ослабления рубля рубля, а значит, если не брать в расчёт кратковременные колебания курса на фоне геополитических событий, скорее всего наша валюта останется в ближайшие месяцы примерно на тех же отметках, что и сейчас.

Через пару месяцев вернусь с новым анализом и тогда посмотрим, 🔮сбудется ли этот прогноз. Ну, или мне придётся сделать 🧐 умный вид и объяснить вам, что, понимаете, вообще-то я парень не глупый, но чёрные 🦢 (лебеди) и красные 🦃 (индюки) не дали сбыться моему несомненно логичному и взвешенному прогнозу…

В общем удачи вам (и мне), и пусть всё будет так, как мы запланировали! 🐳

Зачем инвестировать в 🥇 золото?

Продолжаю разбирать «вечные» инвест темы. В прошлый раз я рассуждал о перспективах курса ₽ на ближайшие месяцы и даже поделился своим прогнозом. Сегодня пришла очередь золота. Итак, зачем инвестору вкладывать деньги в этот несомненно благородный металл и какой способ инвестирования в него выбрать? Давайте по порядку.

Почему инвесторы покупают золото?
В последнее время спрос на этот актив вырос, особенно со стороны центробанков. В III кв. 2022-го ЦБ разных стран приобрели рекордное количество золота — около 400 тонн, что больше показателей прошлого года почти в 4 раза. Этот ажиотаж объясняется попытками защитить капиталы в нынешние смутные времена, когда никто не знает, что будет дальше с мировой экономикой. В такие периоды, как правило, растёт спрос на классические защитные инструменты, такие как золото.

«Защищённость» золота строится на убеждении участников рынка, что его стоимость меняется не резкими скачками, а постепенно. При этом золото всегда остаётся ликвидным — его можно в любой момент продать или купить. Можно по-разному относиться к этим доводам, но, если брать последние годы, то следует признать, что, купив золото, скажем, в мае 2019-го по $1270, этот актив не только позволил бы нам сохранить капитал в эпоху коронавируса, санкций и геополитических конфликтов, но и дал бы заработать (на текущую дату) порядка 37% в $.

По мнению 🧑‍🎓 Дмитрия Скрябина, золото обычно ведёт себя хорошо в случае реализации непредвиденных сценариев, прилёта 🦢 «черных лебедей», 🦃 «красных индюков» и всякой прочей живности. Кроме того, если раньше россияне могли свободно хранить капитал в $ или €, то сейчас – это как минимум стало гораздо более проблематичным. Потому для 🇷🇺 инвесторов, категорически не желающих перекладываться в ₽, золото может стать альтернативным инструментом сбережения, позволяющим получить дополнительных страховку на случай очередного негатива.

Как инвестировать в золото?
Писал об этом недавно очень подробно. Напомню лишь, что консервативные инвесторы часто покупают слитки в банках. Это не самый оптимальный способ инвестирования, так как здесь нужно быть готовым к высоким спредам между ценами покупки/продажи (сейчас порядка 15%) + обеспечению безопасного хранения физического золота.

Более удобные варианты предлагает биржа. Можно, например, купить спотовый контракт на золото (GLDRUB_TOM), который по своей сути очень близок к ОМС, но с физическим обеспечением металлом в НКЦ и без высоких банковских спредов (но с низкими биржевыми). В отличие от фьючерсов, GLDRUB_TOM более удобен для долгосрочных инвесторов, потому что не имеет срока исполнения.

Можно пойти более традиционным путём и купить в свой портфель паи биржевых фондов на золото (например, нашего БПИФ «АК-Золото»). Этот способ отличается небольшим порогом входа, узкими спредами между покупкой и продажей паёв и максимально точной экспозицией на цену золота.

Если посмотреть на график цены, то можно легко заметить, что золото может не только 📈, но и 📉. Для тех, кто опасается потерять деньги на подобном падении, могу предложить наше решение для квал. инвесторов, которое позволит получать доход от роста стоимости золота, но застрахует от потери денег в случае его падения. Подробнее о данном решении я уже писал здесь.

📌Резюмируя: порекомендовал бы вам рассмотреть добавление хотя бы одного «золотого актива» в свой 💼. Это должно помочь вам лучше пережить непростые периоды, недостатка которых в последние годы не наблюдается. Конечно, лучше бы таких периодов не было вовсе, но так как это от нас не зависит, придётся признать, что лучше такие периоды встречать с позицией в золоте, чем без неё.

Всем удачи!

❓ Сколько будет стоить нефть

Когда уже пошёл в разнос и принялся писать на «бесконечные» инвестиционные темы, то остановиться практически невозможно. Поэтому, после постов о том, где будет курс рубля через несколько месяцев и зачем нам инвестировать в золото, будет очень верным написать пост про нефть, и про то, что будет с ценами на неё в ближайшее время.

Вчера нефтяной рынок всколыхнуло сообщение от Wall Street Journal о том, что страны ОПЕК якобы обсуждают увеличение добычи нефти. На фоне этой публикации цена нефти Brent опустилась ниже отметки $83 за баррель. Почти сразу же после этого информацию об обсуждении этого вопроса опровергли 🇸🇦 Саудовская Аравия, и 🇦🇪 ОАЭ, что быстро 📈 вернуло цены к уровню $88 за баррель.

По мнению 🧑‍🎓 Дмитрия Скрябина, сложно сказать, откуда именно возникли данные слухи и не было ли это попыткой манипулирования рынком, но в свете сохраняющейся экономической неопределенности, разумных причин для увеличения добычи нефти попросту нет. Рост заболеваемости COVID-19 в Китае, а также риски глобального экономического спада указывают на возможность снижения потребления нефти в ближайшем будущем. Увеличивать на этом фоне добычу было бы весьма нелогично.

В декабре нас ждёт очередное заседание ОПЕК+. По нашему мнению, от картеля, если и стоит ждать решения о пересмотре действующих квот, то скорее в сторону их сокращения. Тем более, если ситуация в Китае продолжит ухудшаться и это будет негативно влиять на нефтяные котировки.

Тем временем, пока весь мир читает Wall Street Journal, у нас намечается своё нефтяное приключение – близится время введения эмбарго на 🇷🇺 нефть. В рамках шестого пакета санкций с 5 декабря под запрет попадают поставки самого сырья, а с 5 февраля — нефтепродуктов. Исключение сделано для Болгарии и Хорватии. Также продолжатся поставки по нефтепроводу «Дружба» в Чехию, Словакию и Венгрию. Правда, по понятным причинам, надёжность «Дружбы» в последнее время вызывает сомнения: то останавливается прокачка, то страны-транзитёры повышают тарифы за транзит.

На фоне этого Россия предпринимает определённые шаги, делая главный упор на танкеры и перенаправление поставок в Азию. Как результат поставки российской нефти в Европу стремительно сокращаются и без какого-либо эмбарго. Так, по данным Bloomberg поставки нашей нефти в Северную Европу с февраля уже упали на 90%.
Зато растёт доля России в поставках нефти в Китай и, скорее всего, в ближайшее время будет продолжать расти.

Главный риск для этих поставок – спрос со стороны Поднебесной. Если мы увидим новые локдауны, то это отрицательно скажется на объёме поставок. Если же этого не случится, то практически ничего не мешает нашему экспорту в этом направлении вырасти как в объёме, так и в денежном выражении. При этом конечно же китайская сторона будет лоббировать скидки для себя и российские компании будут вынуждены эти скидки давать, но со временем, вероятнее всего, дисконт к Brent будет сокращаться.

Вся эта история не будет способствовать снижению общемировых цен на нефть. Переориентация поставок нарушит многие логистические цепочки и время от времени мы сможем наблюдать возникновение локальных дефицитов нефтепродуктов, что будет дополнительно подстёгивать цены вверх.

В общем, объяснив свои посылы, мне остаётся только дать прогноз цены нефти на ближайшие месяцы. Достаю свой шар для предсказаний - 🔮 и вижу в нём, что волатильность в ближайшие месяцы резко усилится, но долгосрочно котировки будут на уровне выше $90 за баррель Brent, что, к слову, делает перспективы российских нефтедобытчиков весьма интересными.

Как будет на самом деле, скоро увидим. Если окажусь не прав – напишу вам длительную и слезливую объяснительную по поводу того, как же так вышло. А если угадаю, вернусь с прогнозом на новый период.

Удачи всем и скоро увидимся.

🤑 Вопросы по облигациям: счета типа «Д»

👋 Приветствую! Продолжаю отвечать на вопросы по еврооблигациям. В предыдущей девятой версии нашего увлекательного сериала я разбирался в том, есть ли какие-то особенности налогообложения суверенных российских евробондов и замещающих облигаций. Сегодня отвечаю на вопрос № 10, поступивший от подписчика: «Алексей, у моего КИКа открыт счёт в европейском брокере с российскими корнями. У этого брокера прямой счёт в Euroclear. На брокерском счету лежат еврооблигации ВТБ. Выплаты по ним не приходят, передвинуть бумаги я тоже никуда не могу, т.к. мой брокер объясняет мне, что все транзакции с данными бумагами заблокированы на уровне Euroclear. Как лучше поступить в данной ситуации?».

Ответ. Собственно, для таких случаев в нашем законодательстве и появились счета типа «Д». Вашему КИКу, как владельцу бумаг, необходимо обратиться в ВТБ и, после открытия указанного счёта, вы сможете продолжать получать доход от купонных выплат.

Подробнее 🔻

Ваш брокер совершенно справедливо указывает, что бумаги ВТБ, находящиеся на счетах, верхним депозитарием для которых выступает Euroclear, переставить (например, переместив со счёта одного брокера на счёт другого брокера) невозможно. ВТБ находится под блокирующими санкциями ЕС, США и Великобритании, и поэтому депозитарии, зарегистрированные на этих территориях, почти наверняка откажутся совершать какие-либо действия с бумагами ВТБ, если на их совершение не будет выдана специальная лицензия.

Соответственно от вашего брокера вы перевести бумаги никуда не сможете. Единственный доступный сейчас вариант: совершить сделку с этими бондами внутри брокера, но шансы на это довольно призрачны, так как нужно, чтобы нашёлся покупатель на ваш объём бумаг, имеющий счёт у того же брокера, и чтобы сам брокер пошёл на перемещение бондов подсанкционного лица, пусть и внутри себя.

В текущей ситуации будет правильным в первую очередь подумать не о перемещении бумаг, а о возобновлении получения купонного дохода по ним. Это сделать более реально. Для этого придётся обратиться в ВТБ и добиться от банка ответа, какие документы вашему КИКу необходимо будет предоставить, чтобы получать выплаты по указу президента РФ №529, то есть через рублёвый счёт типа «Д».

Что это такое? Это специальный счёт для исполнения обязательств перед всеми владельцами 🇷🇺 еврооблигаций, учитывающихся в иностранных депозитариях. Смысл в том, что российские компании, имеющие обязательства по бондам, могут с разрешения ЦБ или правительственной комиссии открывать в российских банках счета типа «Д» на имя держателей еврооблигаций, права на которые учитываются иностранными депозитариями. На эти счета и будут производиться выплаты по бумагам в рублях по текущему курсу к валюте бондов. При этом нерезидент вправе конвертировать полученные по евробондам выплаты в рублях, поступившие на счет типа «Д», в иностранную валюту, а затем перевести их на зарубежный банковский счёт. Принятые в последние месяцы в нашей стране валютные ограничения на операции со счетов «Д» не распространяются. Резиденты РФ смогут беспрепятственно вывести полученные ₽ на российский банковский счёт и далее распорядиться ими по собственному усмотрению.

Идея со счетами типа «Д», на мой взгляд, вполне разумная. По большому счёту, это единственный способ реанимировать возможность получения купонов по бондам санкционных российских компаний, застрявших в иностранных депозитариях. Минус реализации этой идеи только один - в указе зафиксировано, что «эмитент может», а не «эмитент должен». Следовательно, обязать эмитента выплачивать купоны на такой счёт никто не может. К счастью для вас, насколько мне известно, ВТБ активно разрабатывает идею выплаты купонов на данные счета для держателей своих бондов. А потому надежда получать денежные выплаты по бондам без особых проблем у вас есть.

Продолжение далее 🔽

🤑 Вопросы по облигациям: счёта типа «Д» (продолжение)

Важно понимать, что счета типа «Д» не открываются сами по себе. Согласно требованиям указа №529 банк, где открывается счет «Д», должен провести идентификацию владельцев еврооблигаций (представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев) на основании «имеющихся в распоряжении и доступных в сложившихся обстоятельствах сведений об указанных лицах». Таким образом, вам придётся предоставить для открытия этого счета определённые документы и сведения о своем КИКе. Но, так как в указе отсутствует перечень этих документов и сведений, каждый эмитент/банк может (и будет!) предъявлять свои требования в каждом конкретном случае.

В августе ВТБ просил держателей облигаций с кодами ISIN XS0842078536, XS0810596832, XS0223715920 и CH0248531110 направить на официальный электронный адрес банка investorrelations@vtb.ru информацию о себе, а также дате приобретения и объёме (по номинальной стоимости) принадлежащих инвестору еврооблигаций в срок до 15 сентября 2022 года. Данные сведения как раз и нужны были банку для решения вопроса об открытии счетов типа «Д». Насколько я понимаю, данное обращение банка вы пропустили и сведений не направили.

Тем не менее, полагаю, что вы ничего не потеряете, если обратитесь в банк сейчас. Не знаю, ответят ли они вам по указанной выше электронной почте. Мой опыт следующий — от нескольких клиентов слышал, что на их запросы по указанному адресу банк отвечал формально и без конкретик либо не отвечал вовсе. Но важно, что путь к получению купонов по бондам начинается (и заканчивается!) для вас с выстраивания коммуникации с ВТБ и никак иначе. Только там вам могут сообщить какие сведения и в какой форме вы должны им предоставить, чтобы получать купоны. К сожалению, практику ВТБ в этом отношении я не знаю и на их официальном не нашёл информации по этому поводу.

Что касается 🔃 перевода бумаг, то здесь всё гораздо сложнее. Если просто получать купоны по бумагам на счёт типа «Д» для вас недостаточно и эти бумаги надо всенепременно куда-то передвинуть, то у вас два пути: или дожидаться отмены санкционных ограничений (что может затянуться на годы), или идти за получением индивидуальной лицензии на перестановку бумаг к финансовому регулятору Бельгии (в случае, если проблема с Euroclear; когда проблема с Clearstream, то к регулятору Люксембурга). Не факт, что вашему КИКу удастся получить эту лицензию, возможно, вы только зря потеряете деньги на услугах юристов, но иных теоретических способов двигать санкционные бумаги из одного депозитария в другой, когда над вами нависает Euroclear, сейчас не существует.

📌 В общем, надеюсь, что помог вам лучше понять ситуацию. При этом де факто работающего решения предоставить не могу, потому что его не существует. Напоминаю, что подписчики канала могут направлять мне свои практические вопросы (не только по еврооблигациям, но и на другие актуальные для инвесторов темы) на t.me/alfawealth_team. На самые интересные отвечу на канале.

Желаю всем обездоленным поскорее решить вопрос с получением купонов на свои заблокированные бумаги! Скоро увидимся 🐳

⚠️Время дедлайнов (продолжение)

3️⃣ До 01.12.2022 г. необходимо доплатить ранее не удержанный НДФЛ по доходам за 2021 г., при наличии такового.

Некоторые граждане, получив уведомление на уплату имущественных налогов, обнаружат в нём ещё и информацию о задолженности по НДФЛ. Такое может быть в двух случаях:

✔️ Когда налоговый агент не смог удержать у налогоплательщика исчисленную сумму НДФЛ. Такое может случиться, например, при торговле ценными бумагами на брокерском счёте. Российские брокеры рассчитывают финансовые результаты своих клиентов и сумму налога к уплате по состоянию на 31 декабря каждого года. В течение января брокер пытается удержать налог с брокерского счёта из всех доступных ему рублевых средств клиента. Если брокер до 1 февраля не удержал налог (например, инвестор на всю сумму «сидел» в ценных бумагах или валюте, не выводил деньги и не имел рублёвого кэша на счету), он направляет в налоговую сообщение о невозможности удержания налога. Тогда налоговая сама формирует уведомление об уплате начисленного, но не удержанного НДФЛ, которое и требуется уплатить до 1 декабря.

✔️ Когда производится пересчёт налога по прогрессивной ставке. Это происходит из-за того, что каждый налоговый агент, удерживая с вас НДФЛ, считает только свою налоговую базу. Позднее налоговый орган, собрав общие сведения о ваших доходах и удержанных налогах, рассчитывает вашу общую базу, исходя из суммы совокупного дохода по всем видам доходов. Если при этом получится, что общая сумма ваших доходов превышает ₽5 млн, то налоговая «досчитает» сумму к уплате, исходя из ставки 15% и включит соответствующие суммы в налоговое уведомление со сроком уплаты до 1 декабря. Подробнее об этом с примером я писал здесь.

Что будет, если не заплатить вовремя? Последствия будут те же, что и в предыдущем пункте.

Резюмируя:
▪️ если у вас в 2021 году был открыт зарубежный банковский/брокерский счёт, либо вы использовали иностранную платежную систему, предоставляющую возможность переводов денежных средств без открытия банковского счета, то до 01.12.2022 г. вам необходимо отчитаться перед налоговой;
▪️ отыщите ваше налоговое уведомление и, по желанию дополнительно проверив правильность начисления налогов, до 01.12.2022 г. оплатите имущественные налоги, указанные в нём и сумму задолженности по НДФЛ, если таковая будет в уведомлении указана.

☝️Если у вас при этом возникают проблемы (например, вы не согласны с суммой начисленных налогов или сомневаетесь, должны ли отчитываться за иностранный счёт), а также если вам требуется помощь при оформлении отчётности, напишите мне на t.me/alfawealth_team. Сведу вас с нашими специалистами, и мы поможем. Услуга платная.

Ну и не забывайте о письме Деду Морозу. Всё же этот год обязательно нужно завершить 😎 на позитиве!

Удачи всем и соблюдайте дедлайны!

В этот день родили АК на свет,
В этот день с иголочки я одет,
В этот день теплом вашим я согрет,
Нам сегодня (вчера было) тридцать лет!

🥳 С днём рождения, Альфа-Капитал!

📈 Расти большой, не будь лапшой!

🇦🇪 В ОАЭ с лёгкой душой

Сегодня отвечаю на вопрос о наших обязанностях при экономической миграции. Насколько безопасно игнорировать их и пытаться жить «без обязательств»? Не получится ли так, что отложенные обязательства придут за нами в самый неподходящий момент? Сегодняшний вопрос об этом. Звучит он так: «Алексей, я недавно уехал из России, зарегистрировал компанию, получил ВНЖ и открыл банковский счёт в ОАЭ. Теперь мне нужно обо всём этом уведомлять российские власти. Чем мне грозит игнорирование данных обязанностей, если в дальнейшем я планирую постоянно проживать за границей и, если и приезжать в Россию, то ненадолго?».

Ответ. В случае игнорирования вами соответствующих обязанностей, жизнь вашу сложно будет назвать лёгкой и безмятежной. Как минимум, вы будете вынуждены сосуществовать с серьёзными рисками, которые могут реализоваться в самый неподходящий момент.

Подробнее 🔻

🏠 Начнём с ВНЖ. Действительно, о факте приобретения иного гражданства или права на проживание на территории иностранного государства гражданам России необходимо уведомить МВД РФ.

Срок для уведомления зависит от того, где вы были в момент получения ВНЖ и в следующие 60 дней. Если в России, то уведомление надо успеть подать в эти самые 60 дней. Даже если вы почти всё время были за рубежом, но заскочили в РФ проездом на пару дней, вам лучше найти время и в течение этой пары дней подать уведомление.

Если же вы первые 60 дней после получения ВНЖ провели за рубежом и в Россию не въезжали, то срок подачи уведомления для вас меняется: теперь вы должны подать его в течение 30 дней с момента первого въезда в Россию. Не важно, когда оно произойдёт: через полгода, или через пять лет. Пересекли границу, с этого момента у вас есть 30 дней на подачу уведомления.

Подать уведомление о приобретении ВНЖ можно лишь посетив отделение МВД или направив его письмом через Почту России. Сделать это вы можете либо лично, либо через представителя по доверенности.

Что будет за игнор? Если подать уведомление с опозданием, выпишут небольшой штраф. А вот если не подать такое уведомление совсем, то нужно быть готовым, что вас привлекут к уголовной ответственности. При этом нужно помнить, что пока в отношении вас ведётся производство по уголовному делу, из России вас могут не выпустить (п. 3 ст. 15 Закона о порядке выезда из РФ и въезда в РФ). То есть, давайте представим себе, приезжаете вы в очередной раз в Россию, получаете на свою голову уголовное дело и, пока длятся следствие и суд, вынуждены оставаться на территории страны. А вслед за этим вы опять становитесь налоговым резидентом РФ и получаете ещё кучу дополнительных обязанностей (например, отчитываться по иностранным счетам). 😭 Весело?

В общем, история может получиться крайне неприятной, да ещё с лёгким ароматом уголовщины. Чтобы закрыть данный риск, достаточно просто один раз уведомить МВД о том, что у вас есть ВНЖ другой страны. После этого (в отличии от истории с компаниями и счетами) вам не придётся периодически отчитываться о том, как вы “используете” ваше ВНЖ. Единственное, когда вы будете обновлять ВНЖ (если он временный), то вам придётся подать уведомление ещё раз, по факту его продления на новый срок. В случае автора данного вопроса, судя по всему, ему придётся это сделать через два года.

По факту подачи уведомления (если вы подавали его лично или через представителя в органах МВД, а не почтой) у вас на руках останется отрывной бланк, который подтверждает, что уведомление у вас приняли. Положите этот бланк в загранпаспорт на случай возникновения лишних вопросов при пересечении границы. Как видим, ничего сложного в подачи уведомления нет. Смысла рисковать уголовным преследованием ради того, чтобы сохранить факт выдачи вам ВНЖ иностранного государства в секрете, я не вижу.

Продолжение далее 🔽

🇦🇪 В ОАЭ с лёгкой душой (окончание)

💰 Последнее – счета в иностранных банках и у брокеров. Здесь, как и в случае с иностранными компаниями, у нас также будет “двойная” история.

Во-первых, резидент РФ, открывший счёт в другой стране, должен сообщить об этом в ФНС. О счетах можно не уведомлять, если вы провели за границей больше 183 дней в течение календарного года. Срок предоставления такого уведомления – 30 дней с даты открытия счета. Подать уведомление можно обратившись в инспекцию или онлайн — через личный кабинет налогоплательщика.

Штраф за невыполнение данной обязанности небольшой. Если вовремя не подать уведомление об открытии, закрытии иностранного счета или об изменении его реквизитов, то налоговая может начислить штраф ₽1000—₽1500. Если скрыть эту информацию совсем, штраф составит ₽4000—₽5000.

Во-вторых, только уведомить налоговую об открытии иностранного счёта, мало. По этому счёту придётся периодически отчитываться. Отчёт нужно направлять в налоговую до 01 июня года, следующего за отчётным. Но, отчёт за 2021 год необходимо подать до 01.12.2022 г.

Я часто слышу такие рассуждения: зачем вообще декларировать иностранные счета, да ещё потом ежегодно отчитываться по ним? Не проще ли «промолчать», ведь есть шансы на то, что налоговая ни о чём не узнает. На самом деле – это очень и очень рисковая позиция. Сейчас объясню почему.

Нашей налоговой требуется значительное время, чтобы обработать информацию, полученную из других стран по автообмену. Но они это делают. Медленно, но с завидным упорством они изучают движения средств по счетам россиян. Причём те счета, которые уже задекларированы и по которым сдаётся отчётность, их интересуют меньше всего. По этим счетам всё и так понятно. А вот незадекларированные счета вызывают у налоговиков повышенное внимание. То есть, не задекларировав свой счёт, вы, на самом деле, не решаете проблему, а создаёте её. Вы сами приглашаете государство обратить на вас внимание и изучить, что это за средства гуляют по вашим зарубежным счетам.

Особенно это опасно для тех, кто постоянно не живёт в России. Вы можете даже не знать, что вами заинтересовалась налоговая. ФНС будет отправлять вам запросы по последнему известному им месту жительства в РФ, в которых будет просить объяснить движение денег по вашему незадекларированному счёту. Вы, разумеется, ничего не ответите, потому что даже не будете в курсе, что вам направлялись какие-то запросы. В результате, есть вероятность, что у налоговиков не останется иного выхода, как предъявить Вам недоимку по налогу к уплате в отношении всей суммы поступлений (у них же нет информации по расходам!).

В результате, когда вы рано или поздно приедете в Россию, вас может ожидать сюрприз в виде большой суммы налоговой задолженности + пени. Причём узнаете вы о ней, скорее всего, в самый неподходящий момент, когда будете выезжать из России (а вас будут не выпускать).

Этих проблем можно избежать, просто задекларировав счёт и раз в год направляя сведения в ФНС через личный кабинет налогоплательщика. К тому же, в вашем случае не придётся направлять эти отчёты слишком долго. Из вашего вопроса следует, что вы открыли счёт в 2022 г., являясь налоговым резидентом РФ. За 2022 год отчитаться вы обязаны. Соответственно, до 01.06.2023 г. вы направите сведения. Но если вы 2023 г. не будете возвращаться в Россию (по крайне мере, надолго) и утратите в этом году статус налогового резидента, то по итогам 2023 г. вам уже не нужно будет направлять отчётность.

☝️ Надеюсь помог. Если у вас возникают проблемы с уведомлением о ВНЖ, счетах и КИКах или вам нужна консультация по этому поводу, напишите мне на t.me/alfawealth_team. Сведу вас с нашими специалистами. Имейте в виду, услуга платная и отнюдь не дешёвая. А все прочие подписчики туда же могут направлять свои вопросы. На самые интересные отвечу на канале.

Удачи!

🤑 Новая порция вопросов по облигациям

👋 Приветствую! Вновь отвечаю на избранные вопросы по евробондам. В предыдущей 10-ой серии нашего увлекательного сериала мы разбирались с тем, что такое счета типа «Д» и как с их помощью получать доход по «зависшим» в Euroclear бумагам. Сегодня разберу ещё несколько ваших вопросов. Начнём с вопроса № 11: «Алексей, что происходит с бондами РЖД в фунтах с погашением в 2031 г.? Бумаги держу в Euroclear через европейский банк. Купонов не получаю с марта. Как лучше поступить в данной ситуации?».

Ответ. С бондами 🚂 РЖД с погашением в 2031 г. (XS0609017917), происходит то же самое, что и с остальными еврооблигациями компании. РЖД платит, но только в 🇷🇺 контуре. В Euroclear – ⛔️ ни-ни. Поэтому всем держателям этих бумаг в зарубежной инфраструктуре лучше всего перевести облигации в любой отечественный депозитарий, отличный от НРД (можно к нам).

Ещё летом РЖД начал платить по своим еврооблигациям в рублях по курсу ЦБ на фактическую дату платежа. Деньги поступают тем инвесторам, чьи права учитываются в НРД и других российских депозитариях. В Euroclear РЖД ничего не перечисляет. Причина в том, что РЖД с 24 марта находятся под санкциями 🇬🇧 Великобритании, что лишило компанию технической возможности осуществлять выплаты по своим бондам в обычном порядке. Соответственно, сейчас компания даже не пытается этого делать.

По имеющейся информации, бонды РЖД свободно ходят внутри Euroclear, и их можно без особых проблем передвинуть на российский депозитарий, у которого открыт счёт в Euroclear. Разумеется, кроме НРД, так как в отношении этого депозитария введены отдельные санкции.

Поэтому, welcome «домой», устраивайтесь поудобнее и снова получайте купоны. Дополнительно, слышал краем уха, что РЖД изучает идею выпуска замещающих облигаций. Подтверждённой информации по этому поводу нет, но вероятность, что РЖД может пойти на замещение, является ещё одной причиной, чтобы передвинуться под российский депозитарий. Думаю, что перевод пройдёт без проблем, хотя, конечно, всегда можно «налететь» на чрезмерно осторожного брокера/депозитария, как автор нашего следующего вопроса.

Продолжение далее 🔽