#SEC #证监会 #外国公司问责法案 #中美 #上市 #审计
【美国《外国公司问责法案》要求外国公司额外披露信息；中国证监会:削弱全球投资者对美国资本市场的信心】
证监会：我们注意到了这一情况。从法案以及美国国会有关人士的言论看，该法案的一些条文内容直接针对中国，而非基于证券监管的专业考虑，我们坚决反对这种将证券监管政治化的做法。
该法案要求，外国发行人连续三年不能满足美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）对会计师事务所检查要求的，禁止其证券在美国交易。对此，我们认为法案完全无视中美双方监管机构长期以来努力加强审计监管合作的事实。中方一直高度重视中美资本市场审计监管合作，2017年协助PCAOB对一家中国会计师事务所开展了试点检查，2019年以来又多次向PCAOB提出对会计师事务所开展联合检查的具体方案建议。我们期待得到美国监管机构的积极回应，并呼吁双方通过平等友好协商，按照跨境审计监管合作的国际惯例，加快推动对相关会计师事务所的联合检查。
该法案对双方利益都会造成损害，不仅会阻碍外国企业赴美上市，更将削弱全球投资者对美国资本市场的信心及其国际地位。优质上市企业是各国资本市场竞争的重要资源，相信国际投资者会根据符合自身最大利益的需要，做出自己的明智选择。（中国证监会）
【美国《外国公司问责法案》要求外国公司额外披露信息；中国证监会:削弱全球投资者对美国资本市场的信心】
证监会：我们注意到了这一情况。从法案以及美国国会有关人士的言论看，该法案的一些条文内容直接针对中国，而非基于证券监管的专业考虑，我们坚决反对这种将证券监管政治化的做法。
该法案要求，外国发行人连续三年不能满足美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）对会计师事务所检查要求的，禁止其证券在美国交易。对此，我们认为法案完全无视中美双方监管机构长期以来努力加强审计监管合作的事实。中方一直高度重视中美资本市场审计监管合作，2017年协助PCAOB对一家中国会计师事务所开展了试点检查，2019年以来又多次向PCAOB提出对会计师事务所开展联合检查的具体方案建议。我们期待得到美国监管机构的积极回应，并呼吁双方通过平等友好协商，按照跨境审计监管合作的国际惯例，加快推动对相关会计师事务所的联合检查。
该法案对双方利益都会造成损害，不仅会阻碍外国企业赴美上市，更将削弱全球投资者对美国资本市场的信心及其国际地位。优质上市企业是各国资本市场竞争的重要资源，相信国际投资者会根据符合自身最大利益的需要，做出自己的明智选择。（中国证监会）
#外国公司问责法案 #证监会 #中美 #上市 #审查 #审计 #SEC
【美众议院通过外国公司问责法案，限制中企在美上市】
美国众议院当地时间12月2日通过“外国公司问责法案”，可能阻止一些中企在美交易所上市。
该法案于今年5月曾在美参议院通过。该法案规定，如果外国公司连续三年未能通过美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）的审计，将被禁止在美国任何交易所上市。不少分析称，该法案可能阻止一些中资企业在美国交易所挂牌上市，除非他们遵守美国的审计标准。
长期以来，中国当局一直不愿意让海外监管机构检查本地会计师事务所，理由是国家安全问题。但中国证券监管机构的官员今年早些时候表示，他们愿意在某些情况下允许检查审计文件，但过去旨在解决争端的协议在实践中未能奏效。
普衡(Paul Hastings)律师事务所驻香港的合伙人吴壮辉表示，中国公司可能考虑改在香港或其他地方上市，像是阿里巴巴和肯德基中国运营商百胜中国在内的几家在美国上市的中国企业，最近就在香港进行了二次上市。（路透社）
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0810 证监会：中方从未禁止或阻止相关会计师事务所向境外监管机构提供审计工作底稿
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长期以来，中国当局一直不愿意让海外监管机构检查本地会计师事务所，理由是国家安全问题。但中国证券监管机构的官员今年早些时候表示，他们愿意在某些情况下允许检查审计文件，但过去旨在解决争端的协议在实践中未能奏效。
普衡(Paul Hastings)律师事务所驻香港的合伙人吴壮辉表示，中国公司可能考虑改在香港或其他地方上市，像是阿里巴巴和肯德基中国运营商百胜中国在内的几家在美国上市的中国企业，最近就在香港进行了二次上市。（路透社）
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乌鸦观察
#SEC #证监会 #外国公司问责法案 #中美 #上市 #审计 【美国《外国公司问责法案》要求外国公司额外披露信息；中国证监会:削弱全球投资者对美国资本市场的信心】 证监会：我们注意到了这一情况。从法案以及美国国会有关人士的言论看，该法案的一些条文内容直接针对中国，而非基于证券监管的专业考虑，我们坚决反对这种将证券监管政治化的做法。 该法案要求，外国发行人连续三年不能满足美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）对会计师事务所检查要求的，禁止其证券在美国交易。对此，我们认为法案完全无视中美双方监管机构…
#中概股 #退市 #证监会 #外国公司问责法案 #中美 #上市 #审计 #SEC
【美国证券交易委员会开始落实旨在让中国公司退市的法律】
美国最高证券监管机构周三采取措施，如果外国公司不遵守美国的审计标准，将被从美国证券交易所退市，并要求它们披露任何政府关联信息。
美国前总统特朗普去年12月将《外国公司问责法案》签署成法。该法案的目的是，如果中国公司连续三年未达到美国的审计标准，将被从美国交易所退市。
美国证券交易委员会(SEC)在一份声明中称，规则还要求公司向SEC证明，它们并非由外国政府实体拥有或控制，并披露董事会成员中的中国共产党官员的名字。
SEC目前正在就确定未达到标准公司的程序征求公众意见。SEC表示，仍在积极评估如何实施该法律的其他要求，包括认定程序和交易禁止要求。(联合早报)(路透社)
热门中概股周三收盘普跌，音视频、新能源车、电商股集体下跌，腾讯音乐、唯品会、爱奇艺跌 20%。（IT之家）
【美国证券交易委员会开始落实旨在让中国公司退市的法律】
美国最高证券监管机构周三采取措施，如果外国公司不遵守美国的审计标准，将被从美国证券交易所退市，并要求它们披露任何政府关联信息。
美国前总统特朗普去年12月将《外国公司问责法案》签署成法。该法案的目的是，如果中国公司连续三年未达到美国的审计标准，将被从美国交易所退市。
美国证券交易委员会(SEC)在一份声明中称，规则还要求公司向SEC证明，它们并非由外国政府实体拥有或控制，并披露董事会成员中的中国共产党官员的名字。
SEC目前正在就确定未达到标准公司的程序征求公众意见。SEC表示，仍在积极评估如何实施该法律的其他要求，包括认定程序和交易禁止要求。(联合早报)(路透社)
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#美国 #中美 #SEC #中概股 #审计 #外国公司问责法案 #退市 #上市
【彭博社：SEC 向中概股退市迈进了一步】
SEC Moves a Step Closer to Delisting Chinese Companies in the U.S.
美国政府正在进一步努力将不遵守华盛顿披露要求的中国公司赶出美国证券交易所。
美国证券交易委员会周四宣布了实施一项新法律的最终计划，该法律规定外国公司必须在美国的监督下公开其账目，否则将在三年内被踢出纽约证券交易所和纳斯达克。中国和香港是仅有的两个拒绝允许检查的司法管辖区，尽管华盛顿从2002年起就要求进行检查。
该机构将确定那些可能不符合审计检查要求的公司。一旦一家公司被列为 "委员会认定的发行人"，它就必须提交文件，证明它不是由政府拥有或控制的。
公司还将不得不在其年度报告中具体说明有关运营公司和任何用于交易的空壳公司的额外信息，包括：政府实体拥有的股份的百分比、政府实体是否有控制性的财务利益、在董事会任职的每个中国共产党员的姓名。
美国证券交易委员会的规则规定了按照2020年法律的要求，在三年不遵守规定后对公司实施初步交易禁令的程序。
在特朗普执政期间，国会在2020年12月采取了一项罕见的两党行动，要求中国公司最终公开其账目，并要求美国证券交易委员会为那些不遵守规定的公司制定规则，周四的最终计划满足了这一要求。
该规则公布后，纳斯达克金龙中国指数（追踪98家在美国上市、大部分业务在中国开展的公司）跌幅扩大至3.8%。包括阿里巴巴、京东和拼多多在内的科技巨头都出现了下滑。
中国已经采取措施，希望结束这种僵局。中国证监会的一名高级官员上个月表示，监管机构正在"非常努力地"与美国同行解决审计监督问题。
中国国务院在8月发布了指导方针，称其将促进跨境会计合作，同时也保障其信息安全。此前，中国的安全监管机构发表声明，表示将在今年下半年努力加强与美国在公司审计方面的合作条件。(彭博社)(SEC)
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该机构将确定那些可能不符合审计检查要求的公司。一旦一家公司被列为 "委员会认定的发行人"，它就必须提交文件，证明它不是由政府拥有或控制的。
公司还将不得不在其年度报告中具体说明有关运营公司和任何用于交易的空壳公司的额外信息，包括：政府实体拥有的股份的百分比、政府实体是否有控制性的财务利益、在董事会任职的每个中国共产党员的姓名。
美国证券交易委员会的规则规定了按照2020年法律的要求，在三年不遵守规定后对公司实施初步交易禁令的程序。
在特朗普执政期间，国会在2020年12月采取了一项罕见的两党行动，要求中国公司最终公开其账目，并要求美国证券交易委员会为那些不遵守规定的公司制定规则，周四的最终计划满足了这一要求。
该规则公布后，纳斯达克金龙中国指数（追踪98家在美国上市、大部分业务在中国开展的公司）跌幅扩大至3.8%。包括阿里巴巴、京东和拼多多在内的科技巨头都出现了下滑。
中国已经采取措施，希望结束这种僵局。中国证监会的一名高级官员上个月表示，监管机构正在"非常努力地"与美国同行解决审计监督问题。
中国国务院在8月发布了指导方针，称其将促进跨境会计合作，同时也保障其信息安全。此前，中国的安全监管机构发表声明，表示将在今年下半年努力加强与美国在公司审计方面的合作条件。(彭博社)(SEC)
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#美国 #中美 #SEC #中概股 #退市 #上市 #审计 #滴滴 #纽交所 #退市
【受滴滴退市及SEC新规影响 在美科技中概股暴跌】
北京时间12月3日上午，滴滴宣布启动纽交所退市，并同时启动赴港上市准备工作，董事会拟以换股形式实现转板上市操作。
稍早前，北京时间12月3日凌晨（美东时间12月2日），美国证券交易委员会（SEC）公告，已修订完善了《#外国公司问责法案》相关的信息提交与披露的实施细则。这意味着针对中概股公司监管的政策已经全部制定完成，正式进入实质性执行阶段。
《外国公司问责法案》直指中概股，该法案要求，一家在美上市公司如果在海外雇佣了公共会计事务所，且依据美国国会立法设立的“公众公司会计监督委员会”（PCAOB）无法“彻底检查或调查”该会计事务所，则该公司须向SEC提交材料，证明自己并非外国政府国有或控股。三年后，如果PCAOB仍无法审查上述会计事务所，则该上市公司股票将在美国停止交易。
大成律师事务所高级合伙人蔡开明向财新分析，PCAOB对已在美上市公司的会计师事务所进行审计；但如企业上市前要审计，应由SEC进行，如果SEC要审计会计底稿，除非是涉及国家秘密等申请屏蔽事项，否则仍可调阅公司的原始数据。
美上市公司对SEC有定期披露义务。例如，美国《1933年证券法案》(Securities Act of 1933 )和《1934年证券交易法案》 (Exchange Act)要求，在SEC要求下，在美上市公司需定期上报SEC，包括“合理可能对其运营结果、流动性或财务状况. . . .产生重大影响的事件、趋势或不确定性”的描述，也包括数据泄露等安全事件信息，并要提供实质性的证据。
在上述两大因素夹击之下，美东时间12月3日，在美上市的科技中概股开盘即大跌，此后更是大幅跳水。
滴滴事件引致市场对网络安全、数字安全等类似审查预期，且同时受到SEC披露趋严的威慑，同在6月登陆美股的6支中概股大幅下跌。万物新生、满帮集团、叮咚买菜、每日优鲜、普普文化、BOSS直聘分别收跌11.55%、8.80%、18.28%、10.38%、9.73%、6.62%。
其他中概股亦跟随大跌。截至12月3日美股收盘，阿里巴巴、京东、网易、拼多多、哔哩哔哩、微博等股价跌幅也在6-8个百分点。视频或游戏、直播类平台虎牙、爱奇艺、斗鱼股价跌幅较深，收跌超10%。
过去一周，微博、拼多多、爱奇艺已经分别下跌23.36%、20.13%、27.87%。
非科技类中概股表现稍好。中国人寿保险股份有限公司股价当日微跌0.24%，中国石油天然气股份有限公司股价微跌0.94%。5月登陆美股的水滴公司下跌2.14%。
12月3日，美股总体亦表现不佳。富含科技股的纳斯达克综合指数当日收跌295.85点，报15085.47点，跌幅1.92%。标普500指数收跌38.67点，报4538.43点，跌幅为0.84%。道琼斯工业平均指数下跌59.71点，报34580.08点，跌幅为0.17%。(财新网)
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稍早前，北京时间12月3日凌晨（美东时间12月2日），美国证券交易委员会（SEC）公告，已修订完善了《#外国公司问责法案》相关的信息提交与披露的实施细则。这意味着针对中概股公司监管的政策已经全部制定完成，正式进入实质性执行阶段。
《外国公司问责法案》直指中概股，该法案要求，一家在美上市公司如果在海外雇佣了公共会计事务所，且依据美国国会立法设立的“公众公司会计监督委员会”（PCAOB）无法“彻底检查或调查”该会计事务所，则该公司须向SEC提交材料，证明自己并非外国政府国有或控股。三年后，如果PCAOB仍无法审查上述会计事务所，则该上市公司股票将在美国停止交易。
大成律师事务所高级合伙人蔡开明向财新分析，PCAOB对已在美上市公司的会计师事务所进行审计；但如企业上市前要审计，应由SEC进行，如果SEC要审计会计底稿，除非是涉及国家秘密等申请屏蔽事项，否则仍可调阅公司的原始数据。
美上市公司对SEC有定期披露义务。例如，美国《1933年证券法案》(Securities Act of 1933 )和《1934年证券交易法案》 (Exchange Act)要求，在SEC要求下，在美上市公司需定期上报SEC，包括“合理可能对其运营结果、流动性或财务状况. . . .产生重大影响的事件、趋势或不确定性”的描述，也包括数据泄露等安全事件信息，并要提供实质性的证据。
在上述两大因素夹击之下，美东时间12月3日，在美上市的科技中概股开盘即大跌，此后更是大幅跳水。
滴滴事件引致市场对网络安全、数字安全等类似审查预期，且同时受到SEC披露趋严的威慑，同在6月登陆美股的6支中概股大幅下跌。万物新生、满帮集团、叮咚买菜、每日优鲜、普普文化、BOSS直聘分别收跌11.55%、8.80%、18.28%、10.38%、9.73%、6.62%。
其他中概股亦跟随大跌。截至12月3日美股收盘，阿里巴巴、京东、网易、拼多多、哔哩哔哩、微博等股价跌幅也在6-8个百分点。视频或游戏、直播类平台虎牙、爱奇艺、斗鱼股价跌幅较深，收跌超10%。
过去一周，微博、拼多多、爱奇艺已经分别下跌23.36%、20.13%、27.87%。
非科技类中概股表现稍好。中国人寿保险股份有限公司股价当日微跌0.24%，中国石油天然气股份有限公司股价微跌0.94%。5月登陆美股的水滴公司下跌2.14%。
12月3日，美股总体亦表现不佳。富含科技股的纳斯达克综合指数当日收跌295.85点，报15085.47点，跌幅1.92%。标普500指数收跌38.67点，报4538.43点，跌幅为0.84%。道琼斯工业平均指数下跌59.71点，报34580.08点，跌幅为0.17%。(财新网)
Forwarded from 剧终新闻 (剧终)
#美国 #中美 #SEC #中概股 #审计 #外国公司问责法案 #退市 #京东 #拼多多
【京东、拼多多等 88 家公司被美列入预摘牌名单】
5 月 4 日，美国证券交易委员会(SEC)扩大了“预摘牌”名单，根据 2020 年颁布的《外国公司问责法案》，将 88 家公司列入可能被美国交易所摘牌的实体名单，其中包括中国的京东、拼多多、哔哩哔哩和网易。
除了京东、拼多多、哔哩哔哩和网易外，其他被列入名单的大型中国公司包括晶科能源控股有限公司(JinkoSolar)、蔚来汽车公司和中国石油化工等。
消息人士上个月透露，中国监管机构已要求包括阿里巴巴、百度和京东在内的一些美国上市公司准备更多的审计披露。
中国还于 4 月初提议修改离岸上市的保密规则，旨在消除中美在审计监督方面合作的法律障碍，但目前尚不清楚中国政府是否会授予美国新上市法所要求的访问权限。
但随着整体市场的回升，交易员们在很大程度上摆脱了最新一轮的增持。哔哩哔哩在香港的涨幅高达 7.1%，而京东的涨幅高达 4.1%。
“这些名字被加入证监会的名单是在预期之内的，也是之前宣布的过程的一部分。Union Bancaire Privee 的高级分析师 Vey-sern Ling 说：“名单上有这么多名字，市场不应该再把它看作是一个重大事件。(联合早报)(路透社)(彭博社)(SEC)
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除了京东、拼多多、哔哩哔哩和网易外，其他被列入名单的大型中国公司包括晶科能源控股有限公司(JinkoSolar)、蔚来汽车公司和中国石油化工等。
消息人士上个月透露，中国监管机构已要求包括阿里巴巴、百度和京东在内的一些美国上市公司准备更多的审计披露。
中国还于 4 月初提议修改离岸上市的保密规则，旨在消除中美在审计监督方面合作的法律障碍，但目前尚不清楚中国政府是否会授予美国新上市法所要求的访问权限。
但随着整体市场的回升，交易员们在很大程度上摆脱了最新一轮的增持。哔哩哔哩在香港的涨幅高达 7.1%，而京东的涨幅高达 4.1%。
“这些名字被加入证监会的名单是在预期之内的，也是之前宣布的过程的一部分。Union Bancaire Privee 的高级分析师 Vey-sern Ling 说：“名单上有这么多名字，市场不应该再把它看作是一个重大事件。(联合早报)(路透社)(彭博社)(SEC)
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