❓ Что будет с курсом ₽ в ближайшие месяцы

Давно не обращался к теме изменения курса нашей национальной валюты. Давайте исправлю это и порассуждаю, как курс ₽ к $ может измениться (и может ли!) в ближайшие несколько месяцев.

В последнее время 🇷🇺 валюта гуляет в диапазоне ₽60–62 за доллар. Объективных поводов для серьёзного ослабления рубля в ближайшее время мы не видим. Чтобы произошло нечто подобное, необходим рост спроса на иностранную валюту, которому пока неоткуда взяться.

Некоторые инвесторы связывают вступающее в силу с 5 декабря эмбарго 🇪🇺 Евросоюза на морской импорт российской нефти, которое было введено шестым пакетом санкций ЕС, с возможным ослаблением рубля, так как поток нефтедолларов на рынок может ослабнуть. По нашему мнению, данное обстоятельство не станет фактором, который способен существенно ослабить курс ₽, так как это эмбарго не распространяется на поставки по трубопроводам, по которым члены ЕС, включая Венгрию, Германию и Польшу, получают около трети поставок нефти из России. Плюс к этому, переориентацию поставок никто не отменял.

Более того, по мнению 🧑‍🎓 Владимира Брагина, ситуация на товарно-сырьевых рынках и состояние платежного баланса страны указывают на то, что рубль должен укрепляться. С учетом гигантского профицита счёта текущих операций рубль может демонстрировать волатильность, но его курс вряд ли упадет ниже текущего консенсуса. Тем более что у правительства пока что нет вариантов для покупки валюты в золотовалютные резервы, что действительно могло бы значительно ослабить курс рубля.

При этом, конечно, заметное влияние на рынок валют могут оказать 🌪 геополитические новости, но в условиях фактической изоляции нашей страны от мировых рынков капитала и отсутствия на рынке нерезидентов из недружественных стран такие колебания, даже если они и случатся, будут носить ограниченный характер.

Таким образом, пока мы ожидаем, что курс российской валюты на ближайшие месяцы останется в коридоре ₽55–65 за доллар.

Итак, объективных причин для ослабления рубля вроде как нет. Но остаётся вопрос: могут ли власти пойти на то, чтобы намеренно ослабить рубль?

Такие идеи много раз обсуждались, но против такого решения выступает ЦБ, поскольку искусственное ослабление рубля создаёт предпосылки для повышения инфляционных ожиданий (которые и без того держатся на высоком уровне), а это будет способствовать росту промышленной и потребительской инфляции. В таких условиях ЦБ не сможет далее смягчать денежно-кредитную политику и стимулировать через этот процесс экономику, которая в условиях санкций 📉 и так переживает непростые времена.

Кроме этого слабый рубль осложнит покупку за рубежом оборудования и технологий, которые необходимы властям для структурной перестройки экономики. Да, с другой стороны слабый рубль будет лучше наполнять бюджет, но, по-моему, технологии сейчас важнее, на фоне того, что возможностей для их приобретения становится всё меньше. Дополнительно для граждан искусственное ослабление рубля может обернуться ростом цен в магазинах и потерей сбережений, что стало бы крайне негативным фактором в условиях фактически предвыборного 2023 года. 

Таким образом, в ближайшие месяцы мы не видим экономических и политических причин для ослабления рубля рубля, а значит, если не брать в расчёт кратковременные колебания курса на фоне геополитических событий, скорее всего наша валюта останется в ближайшие месяцы примерно на тех же отметках, что и сейчас.

Через пару месяцев вернусь с новым анализом и тогда посмотрим, 🔮сбудется ли этот прогноз. Ну, или мне придётся сделать 🧐 умный вид и объяснить вам, что, понимаете, вообще-то я парень не глупый, но чёрные 🦢 (лебеди) и красные 🦃 (индюки) не дали сбыться моему несомненно логичному и взвешенному прогнозу…

В общем удачи вам (и мне), и пусть всё будет так, как мы запланировали! 🐳

Зачем инвестировать в 🥇 золото?

Продолжаю разбирать «вечные» инвест темы. В прошлый раз я рассуждал о перспективах курса ₽ на ближайшие месяцы и даже поделился своим прогнозом. Сегодня пришла очередь золота. Итак, зачем инвестору вкладывать деньги в этот несомненно благородный металл и какой способ инвестирования в него выбрать? Давайте по порядку.

Почему инвесторы покупают золото?
В последнее время спрос на этот актив вырос, особенно со стороны центробанков. В III кв. 2022-го ЦБ разных стран приобрели рекордное количество золота — около 400 тонн, что больше показателей прошлого года почти в 4 раза. Этот ажиотаж объясняется попытками защитить капиталы в нынешние смутные времена, когда никто не знает, что будет дальше с мировой экономикой. В такие периоды, как правило, растёт спрос на классические защитные инструменты, такие как золото.

«Защищённость» золота строится на убеждении участников рынка, что его стоимость меняется не резкими скачками, а постепенно. При этом золото всегда остаётся ликвидным — его можно в любой момент продать или купить. Можно по-разному относиться к этим доводам, но, если брать последние годы, то следует признать, что, купив золото, скажем, в мае 2019-го по $1270, этот актив не только позволил бы нам сохранить капитал в эпоху коронавируса, санкций и геополитических конфликтов, но и дал бы заработать (на текущую дату) порядка 37% в $.

По мнению 🧑‍🎓 Дмитрия Скрябина, золото обычно ведёт себя хорошо в случае реализации непредвиденных сценариев, прилёта 🦢 «черных лебедей», 🦃 «красных индюков» и всякой прочей живности. Кроме того, если раньше россияне могли свободно хранить капитал в $ или €, то сейчас – это как минимум стало гораздо более проблематичным. Потому для 🇷🇺 инвесторов, категорически не желающих перекладываться в ₽, золото может стать альтернативным инструментом сбережения, позволяющим получить дополнительных страховку на случай очередного негатива.

Как инвестировать в золото?
Писал об этом недавно очень подробно. Напомню лишь, что консервативные инвесторы часто покупают слитки в банках. Это не самый оптимальный способ инвестирования, так как здесь нужно быть готовым к высоким спредам между ценами покупки/продажи (сейчас порядка 15%) + обеспечению безопасного хранения физического золота.

Более удобные варианты предлагает биржа. Можно, например, купить спотовый контракт на золото (GLDRUB_TOM), который по своей сути очень близок к ОМС, но с физическим обеспечением металлом в НКЦ и без высоких банковских спредов (но с низкими биржевыми). В отличие от фьючерсов, GLDRUB_TOM более удобен для долгосрочных инвесторов, потому что не имеет срока исполнения.

Можно пойти более традиционным путём и купить в свой портфель паи биржевых фондов на золото (например, нашего БПИФ «АК-Золото»). Этот способ отличается небольшим порогом входа, узкими спредами между покупкой и продажей паёв и максимально точной экспозицией на цену золота.

Если посмотреть на график цены, то можно легко заметить, что золото может не только 📈, но и 📉. Для тех, кто опасается потерять деньги на подобном падении, могу предложить наше решение для квал. инвесторов, которое позволит получать доход от роста стоимости золота, но застрахует от потери денег в случае его падения. Подробнее о данном решении я уже писал здесь.

📌Резюмируя: порекомендовал бы вам рассмотреть добавление хотя бы одного «золотого актива» в свой 💼. Это должно помочь вам лучше пережить непростые периоды, недостатка которых в последние годы не наблюдается. Конечно, лучше бы таких периодов не было вовсе, но так как это от нас не зависит, придётся признать, что лучше такие периоды встречать с позицией в золоте, чем без неё.

Всем удачи!

❓ Сколько будет стоить нефть

Когда уже пошёл в разнос и принялся писать на «бесконечные» инвестиционные темы, то остановиться практически невозможно. Поэтому, после постов о том, где будет курс рубля через несколько месяцев и зачем нам инвестировать в золото, будет очень верным написать пост про нефть, и про то, что будет с ценами на неё в ближайшее время.

Вчера нефтяной рынок всколыхнуло сообщение от Wall Street Journal о том, что страны ОПЕК якобы обсуждают увеличение добычи нефти. На фоне этой публикации цена нефти Brent опустилась ниже отметки $83 за баррель. Почти сразу же после этого информацию об обсуждении этого вопроса опровергли 🇸🇦 Саудовская Аравия, и 🇦🇪 ОАЭ, что быстро 📈 вернуло цены к уровню $88 за баррель.

По мнению 🧑‍🎓 Дмитрия Скрябина, сложно сказать, откуда именно возникли данные слухи и не было ли это попыткой манипулирования рынком, но в свете сохраняющейся экономической неопределенности, разумных причин для увеличения добычи нефти попросту нет. Рост заболеваемости COVID-19 в Китае, а также риски глобального экономического спада указывают на возможность снижения потребления нефти в ближайшем будущем. Увеличивать на этом фоне добычу было бы весьма нелогично.

В декабре нас ждёт очередное заседание ОПЕК+. По нашему мнению, от картеля, если и стоит ждать решения о пересмотре действующих квот, то скорее в сторону их сокращения. Тем более, если ситуация в Китае продолжит ухудшаться и это будет негативно влиять на нефтяные котировки.

Тем временем, пока весь мир читает Wall Street Journal, у нас намечается своё нефтяное приключение – близится время введения эмбарго на 🇷🇺 нефть. В рамках шестого пакета санкций с 5 декабря под запрет попадают поставки самого сырья, а с 5 февраля — нефтепродуктов. Исключение сделано для Болгарии и Хорватии. Также продолжатся поставки по нефтепроводу «Дружба» в Чехию, Словакию и Венгрию. Правда, по понятным причинам, надёжность «Дружбы» в последнее время вызывает сомнения: то останавливается прокачка, то страны-транзитёры повышают тарифы за транзит.

На фоне этого Россия предпринимает определённые шаги, делая главный упор на танкеры и перенаправление поставок в Азию. Как результат поставки российской нефти в Европу стремительно сокращаются и без какого-либо эмбарго. Так, по данным Bloomberg поставки нашей нефти в Северную Европу с февраля уже упали на 90%.
Зато растёт доля России в поставках нефти в Китай и, скорее всего, в ближайшее время будет продолжать расти.

Главный риск для этих поставок – спрос со стороны Поднебесной. Если мы увидим новые локдауны, то это отрицательно скажется на объёме поставок. Если же этого не случится, то практически ничего не мешает нашему экспорту в этом направлении вырасти как в объёме, так и в денежном выражении. При этом конечно же китайская сторона будет лоббировать скидки для себя и российские компании будут вынуждены эти скидки давать, но со временем, вероятнее всего, дисконт к Brent будет сокращаться.

Вся эта история не будет способствовать снижению общемировых цен на нефть. Переориентация поставок нарушит многие логистические цепочки и время от времени мы сможем наблюдать возникновение локальных дефицитов нефтепродуктов, что будет дополнительно подстёгивать цены вверх.

В общем, объяснив свои посылы, мне остаётся только дать прогноз цены нефти на ближайшие месяцы. Достаю свой шар для предсказаний - 🔮 и вижу в нём, что волатильность в ближайшие месяцы резко усилится, но долгосрочно котировки будут на уровне выше $90 за баррель Brent, что, к слову, делает перспективы российских нефтедобытчиков весьма интересными.

Как будет на самом деле, скоро увидим. Если окажусь не прав – напишу вам длительную и слезливую объяснительную по поводу того, как же так вышло. А если угадаю, вернусь с прогнозом на новый период.

Удачи всем и скоро увидимся.

🤑 Вопросы по облигациям: счета типа «Д»

👋 Приветствую! Продолжаю отвечать на вопросы по еврооблигациям. В предыдущей девятой версии нашего увлекательного сериала я разбирался в том, есть ли какие-то особенности налогообложения суверенных российских евробондов и замещающих облигаций. Сегодня отвечаю на вопрос № 10, поступивший от подписчика: «Алексей, у моего КИКа открыт счёт в европейском брокере с российскими корнями. У этого брокера прямой счёт в Euroclear. На брокерском счету лежат еврооблигации ВТБ. Выплаты по ним не приходят, передвинуть бумаги я тоже никуда не могу, т.к. мой брокер объясняет мне, что все транзакции с данными бумагами заблокированы на уровне Euroclear. Как лучше поступить в данной ситуации?».

Ответ. Собственно, для таких случаев в нашем законодательстве и появились счета типа «Д». Вашему КИКу, как владельцу бумаг, необходимо обратиться в ВТБ и, после открытия указанного счёта, вы сможете продолжать получать доход от купонных выплат.

Подробнее 🔻

Ваш брокер совершенно справедливо указывает, что бумаги ВТБ, находящиеся на счетах, верхним депозитарием для которых выступает Euroclear, переставить (например, переместив со счёта одного брокера на счёт другого брокера) невозможно. ВТБ находится под блокирующими санкциями ЕС, США и Великобритании, и поэтому депозитарии, зарегистрированные на этих территориях, почти наверняка откажутся совершать какие-либо действия с бумагами ВТБ, если на их совершение не будет выдана специальная лицензия.

Соответственно от вашего брокера вы перевести бумаги никуда не сможете. Единственный доступный сейчас вариант: совершить сделку с этими бондами внутри брокера, но шансы на это довольно призрачны, так как нужно, чтобы нашёлся покупатель на ваш объём бумаг, имеющий счёт у того же брокера, и чтобы сам брокер пошёл на перемещение бондов подсанкционного лица, пусть и внутри себя.

В текущей ситуации будет правильным в первую очередь подумать не о перемещении бумаг, а о возобновлении получения купонного дохода по ним. Это сделать более реально. Для этого придётся обратиться в ВТБ и добиться от банка ответа, какие документы вашему КИКу необходимо будет предоставить, чтобы получать выплаты по указу президента РФ №529, то есть через рублёвый счёт типа «Д».

Что это такое? Это специальный счёт для исполнения обязательств перед всеми владельцами 🇷🇺 еврооблигаций, учитывающихся в иностранных депозитариях. Смысл в том, что российские компании, имеющие обязательства по бондам, могут с разрешения ЦБ или правительственной комиссии открывать в российских банках счета типа «Д» на имя держателей еврооблигаций, права на которые учитываются иностранными депозитариями. На эти счета и будут производиться выплаты по бумагам в рублях по текущему курсу к валюте бондов. При этом нерезидент вправе конвертировать полученные по евробондам выплаты в рублях, поступившие на счет типа «Д», в иностранную валюту, а затем перевести их на зарубежный банковский счёт. Принятые в последние месяцы в нашей стране валютные ограничения на операции со счетов «Д» не распространяются. Резиденты РФ смогут беспрепятственно вывести полученные ₽ на российский банковский счёт и далее распорядиться ими по собственному усмотрению.

Идея со счетами типа «Д», на мой взгляд, вполне разумная. По большому счёту, это единственный способ реанимировать возможность получения купонов по бондам санкционных российских компаний, застрявших в иностранных депозитариях. Минус реализации этой идеи только один - в указе зафиксировано, что «эмитент может», а не «эмитент должен». Следовательно, обязать эмитента выплачивать купоны на такой счёт никто не может. К счастью для вас, насколько мне известно, ВТБ активно разрабатывает идею выплаты купонов на данные счета для держателей своих бондов. А потому надежда получать денежные выплаты по бондам без особых проблем у вас есть.

Продолжение далее 🔽

🤑 Вопросы по облигациям: счёта типа «Д» (продолжение)

Важно понимать, что счета типа «Д» не открываются сами по себе. Согласно требованиям указа №529 банк, где открывается счет «Д», должен провести идентификацию владельцев еврооблигаций (представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев) на основании «имеющихся в распоряжении и доступных в сложившихся обстоятельствах сведений об указанных лицах». Таким образом, вам придётся предоставить для открытия этого счета определённые документы и сведения о своем КИКе. Но, так как в указе отсутствует перечень этих документов и сведений, каждый эмитент/банк может (и будет!) предъявлять свои требования в каждом конкретном случае.

В августе ВТБ просил держателей облигаций с кодами ISIN XS0842078536, XS0810596832, XS0223715920 и CH0248531110 направить на официальный электронный адрес банка investorrelations@vtb.ru информацию о себе, а также дате приобретения и объёме (по номинальной стоимости) принадлежащих инвестору еврооблигаций в срок до 15 сентября 2022 года. Данные сведения как раз и нужны были банку для решения вопроса об открытии счетов типа «Д». Насколько я понимаю, данное обращение банка вы пропустили и сведений не направили.

Тем не менее, полагаю, что вы ничего не потеряете, если обратитесь в банк сейчас. Не знаю, ответят ли они вам по указанной выше электронной почте. Мой опыт следующий — от нескольких клиентов слышал, что на их запросы по указанному адресу банк отвечал формально и без конкретик либо не отвечал вовсе. Но важно, что путь к получению купонов по бондам начинается (и заканчивается!) для вас с выстраивания коммуникации с ВТБ и никак иначе. Только там вам могут сообщить какие сведения и в какой форме вы должны им предоставить, чтобы получать купоны. К сожалению, практику ВТБ в этом отношении я не знаю и на их официальном не нашёл информации по этому поводу.

Что касается 🔃 перевода бумаг, то здесь всё гораздо сложнее. Если просто получать купоны по бумагам на счёт типа «Д» для вас недостаточно и эти бумаги надо всенепременно куда-то передвинуть, то у вас два пути: или дожидаться отмены санкционных ограничений (что может затянуться на годы), или идти за получением индивидуальной лицензии на перестановку бумаг к финансовому регулятору Бельгии (в случае, если проблема с Euroclear; когда проблема с Clearstream, то к регулятору Люксембурга). Не факт, что вашему КИКу удастся получить эту лицензию, возможно, вы только зря потеряете деньги на услугах юристов, но иных теоретических способов двигать санкционные бумаги из одного депозитария в другой, когда над вами нависает Euroclear, сейчас не существует.

📌 В общем, надеюсь, что помог вам лучше понять ситуацию. При этом де факто работающего решения предоставить не могу, потому что его не существует. Напоминаю, что подписчики канала могут направлять мне свои практические вопросы (не только по еврооблигациям, но и на другие актуальные для инвесторов темы) на t.me/alfawealth_team. На самые интересные отвечу на канале.

Желаю всем обездоленным поскорее решить вопрос с получением купонов на свои заблокированные бумаги! Скоро увидимся 🐳

⚠️Время дедлайнов (продолжение)

3️⃣ До 01.12.2022 г. необходимо доплатить ранее не удержанный НДФЛ по доходам за 2021 г., при наличии такового.

Некоторые граждане, получив уведомление на уплату имущественных налогов, обнаружат в нём ещё и информацию о задолженности по НДФЛ. Такое может быть в двух случаях:

✔️ Когда налоговый агент не смог удержать у налогоплательщика исчисленную сумму НДФЛ. Такое может случиться, например, при торговле ценными бумагами на брокерском счёте. Российские брокеры рассчитывают финансовые результаты своих клиентов и сумму налога к уплате по состоянию на 31 декабря каждого года. В течение января брокер пытается удержать налог с брокерского счёта из всех доступных ему рублевых средств клиента. Если брокер до 1 февраля не удержал налог (например, инвестор на всю сумму «сидел» в ценных бумагах или валюте, не выводил деньги и не имел рублёвого кэша на счету), он направляет в налоговую сообщение о невозможности удержания налога. Тогда налоговая сама формирует уведомление об уплате начисленного, но не удержанного НДФЛ, которое и требуется уплатить до 1 декабря.

✔️ Когда производится пересчёт налога по прогрессивной ставке. Это происходит из-за того, что каждый налоговый агент, удерживая с вас НДФЛ, считает только свою налоговую базу. Позднее налоговый орган, собрав общие сведения о ваших доходах и удержанных налогах, рассчитывает вашу общую базу, исходя из суммы совокупного дохода по всем видам доходов. Если при этом получится, что общая сумма ваших доходов превышает ₽5 млн, то налоговая «досчитает» сумму к уплате, исходя из ставки 15% и включит соответствующие суммы в налоговое уведомление со сроком уплаты до 1 декабря. Подробнее об этом с примером я писал здесь.

Что будет, если не заплатить вовремя? Последствия будут те же, что и в предыдущем пункте.

Резюмируя:
▪️ если у вас в 2021 году был открыт зарубежный банковский/брокерский счёт, либо вы использовали иностранную платежную систему, предоставляющую возможность переводов денежных средств без открытия банковского счета, то до 01.12.2022 г. вам необходимо отчитаться перед налоговой;
▪️ отыщите ваше налоговое уведомление и, по желанию дополнительно проверив правильность начисления налогов, до 01.12.2022 г. оплатите имущественные налоги, указанные в нём и сумму задолженности по НДФЛ, если таковая будет в уведомлении указана.

☝️Если у вас при этом возникают проблемы (например, вы не согласны с суммой начисленных налогов или сомневаетесь, должны ли отчитываться за иностранный счёт), а также если вам требуется помощь при оформлении отчётности, напишите мне на t.me/alfawealth_team. Сведу вас с нашими специалистами, и мы поможем. Услуга платная.

Ну и не забывайте о письме Деду Морозу. Всё же этот год обязательно нужно завершить 😎 на позитиве!

Удачи всем и соблюдайте дедлайны!

В этот день родили АК на свет,
В этот день с иголочки я одет,
В этот день теплом вашим я согрет,
Нам сегодня (вчера было) тридцать лет!

🥳 С днём рождения, Альфа-Капитал!

📈 Расти большой, не будь лапшой!

🇦🇪 В ОАЭ с лёгкой душой

Сегодня отвечаю на вопрос о наших обязанностях при экономической миграции. Насколько безопасно игнорировать их и пытаться жить «без обязательств»? Не получится ли так, что отложенные обязательства придут за нами в самый неподходящий момент? Сегодняшний вопрос об этом. Звучит он так: «Алексей, я недавно уехал из России, зарегистрировал компанию, получил ВНЖ и открыл банковский счёт в ОАЭ. Теперь мне нужно обо всём этом уведомлять российские власти. Чем мне грозит игнорирование данных обязанностей, если в дальнейшем я планирую постоянно проживать за границей и, если и приезжать в Россию, то ненадолго?».

Ответ. В случае игнорирования вами соответствующих обязанностей, жизнь вашу сложно будет назвать лёгкой и безмятежной. Как минимум, вы будете вынуждены сосуществовать с серьёзными рисками, которые могут реализоваться в самый неподходящий момент.

Подробнее 🔻

🏠 Начнём с ВНЖ. Действительно, о факте приобретения иного гражданства или права на проживание на территории иностранного государства гражданам России необходимо уведомить МВД РФ.

Срок для уведомления зависит от того, где вы были в момент получения ВНЖ и в следующие 60 дней. Если в России, то уведомление надо успеть подать в эти самые 60 дней. Даже если вы почти всё время были за рубежом, но заскочили в РФ проездом на пару дней, вам лучше найти время и в течение этой пары дней подать уведомление.

Если же вы первые 60 дней после получения ВНЖ провели за рубежом и в Россию не въезжали, то срок подачи уведомления для вас меняется: теперь вы должны подать его в течение 30 дней с момента первого въезда в Россию. Не важно, когда оно произойдёт: через полгода, или через пять лет. Пересекли границу, с этого момента у вас есть 30 дней на подачу уведомления.

Подать уведомление о приобретении ВНЖ можно лишь посетив отделение МВД или направив его письмом через Почту России. Сделать это вы можете либо лично, либо через представителя по доверенности.

Что будет за игнор? Если подать уведомление с опозданием, выпишут небольшой штраф. А вот если не подать такое уведомление совсем, то нужно быть готовым, что вас привлекут к уголовной ответственности. При этом нужно помнить, что пока в отношении вас ведётся производство по уголовному делу, из России вас могут не выпустить (п. 3 ст. 15 Закона о порядке выезда из РФ и въезда в РФ). То есть, давайте представим себе, приезжаете вы в очередной раз в Россию, получаете на свою голову уголовное дело и, пока длятся следствие и суд, вынуждены оставаться на территории страны. А вслед за этим вы опять становитесь налоговым резидентом РФ и получаете ещё кучу дополнительных обязанностей (например, отчитываться по иностранным счетам). 😭 Весело?

В общем, история может получиться крайне неприятной, да ещё с лёгким ароматом уголовщины. Чтобы закрыть данный риск, достаточно просто один раз уведомить МВД о том, что у вас есть ВНЖ другой страны. После этого (в отличии от истории с компаниями и счетами) вам не придётся периодически отчитываться о том, как вы “используете” ваше ВНЖ. Единственное, когда вы будете обновлять ВНЖ (если он временный), то вам придётся подать уведомление ещё раз, по факту его продления на новый срок. В случае автора данного вопроса, судя по всему, ему придётся это сделать через два года.

По факту подачи уведомления (если вы подавали его лично или через представителя в органах МВД, а не почтой) у вас на руках останется отрывной бланк, который подтверждает, что уведомление у вас приняли. Положите этот бланк в загранпаспорт на случай возникновения лишних вопросов при пересечении границы. Как видим, ничего сложного в подачи уведомления нет. Смысла рисковать уголовным преследованием ради того, чтобы сохранить факт выдачи вам ВНЖ иностранного государства в секрете, я не вижу.

Продолжение далее 🔽

🇦🇪 В ОАЭ с лёгкой душой (окончание)

💰 Последнее – счета в иностранных банках и у брокеров. Здесь, как и в случае с иностранными компаниями, у нас также будет “двойная” история.

Во-первых, резидент РФ, открывший счёт в другой стране, должен сообщить об этом в ФНС. О счетах можно не уведомлять, если вы провели за границей больше 183 дней в течение календарного года. Срок предоставления такого уведомления – 30 дней с даты открытия счета. Подать уведомление можно обратившись в инспекцию или онлайн — через личный кабинет налогоплательщика.

Штраф за невыполнение данной обязанности небольшой. Если вовремя не подать уведомление об открытии, закрытии иностранного счета или об изменении его реквизитов, то налоговая может начислить штраф ₽1000—₽1500. Если скрыть эту информацию совсем, штраф составит ₽4000—₽5000.

Во-вторых, только уведомить налоговую об открытии иностранного счёта, мало. По этому счёту придётся периодически отчитываться. Отчёт нужно направлять в налоговую до 01 июня года, следующего за отчётным. Но, отчёт за 2021 год необходимо подать до 01.12.2022 г.

Я часто слышу такие рассуждения: зачем вообще декларировать иностранные счета, да ещё потом ежегодно отчитываться по ним? Не проще ли «промолчать», ведь есть шансы на то, что налоговая ни о чём не узнает. На самом деле – это очень и очень рисковая позиция. Сейчас объясню почему.

Нашей налоговой требуется значительное время, чтобы обработать информацию, полученную из других стран по автообмену. Но они это делают. Медленно, но с завидным упорством они изучают движения средств по счетам россиян. Причём те счета, которые уже задекларированы и по которым сдаётся отчётность, их интересуют меньше всего. По этим счетам всё и так понятно. А вот незадекларированные счета вызывают у налоговиков повышенное внимание. То есть, не задекларировав свой счёт, вы, на самом деле, не решаете проблему, а создаёте её. Вы сами приглашаете государство обратить на вас внимание и изучить, что это за средства гуляют по вашим зарубежным счетам.

Особенно это опасно для тех, кто постоянно не живёт в России. Вы можете даже не знать, что вами заинтересовалась налоговая. ФНС будет отправлять вам запросы по последнему известному им месту жительства в РФ, в которых будет просить объяснить движение денег по вашему незадекларированному счёту. Вы, разумеется, ничего не ответите, потому что даже не будете в курсе, что вам направлялись какие-то запросы. В результате, есть вероятность, что у налоговиков не останется иного выхода, как предъявить Вам недоимку по налогу к уплате в отношении всей суммы поступлений (у них же нет информации по расходам!).

В результате, когда вы рано или поздно приедете в Россию, вас может ожидать сюрприз в виде большой суммы налоговой задолженности + пени. Причём узнаете вы о ней, скорее всего, в самый неподходящий момент, когда будете выезжать из России (а вас будут не выпускать).

Этих проблем можно избежать, просто задекларировав счёт и раз в год направляя сведения в ФНС через личный кабинет налогоплательщика. К тому же, в вашем случае не придётся направлять эти отчёты слишком долго. Из вашего вопроса следует, что вы открыли счёт в 2022 г., являясь налоговым резидентом РФ. За 2022 год отчитаться вы обязаны. Соответственно, до 01.06.2023 г. вы направите сведения. Но если вы 2023 г. не будете возвращаться в Россию (по крайне мере, надолго) и утратите в этом году статус налогового резидента, то по итогам 2023 г. вам уже не нужно будет направлять отчётность.

☝️ Надеюсь помог. Если у вас возникают проблемы с уведомлением о ВНЖ, счетах и КИКах или вам нужна консультация по этому поводу, напишите мне на t.me/alfawealth_team. Сведу вас с нашими специалистами. Имейте в виду, услуга платная и отнюдь не дешёвая. А все прочие подписчики туда же могут направлять свои вопросы. На самые интересные отвечу на канале.

Удачи!

🤑 Новая порция вопросов по облигациям

👋 Приветствую! Вновь отвечаю на избранные вопросы по евробондам. В предыдущей 10-ой серии нашего увлекательного сериала мы разбирались с тем, что такое счета типа «Д» и как с их помощью получать доход по «зависшим» в Euroclear бумагам. Сегодня разберу ещё несколько ваших вопросов. Начнём с вопроса № 11: «Алексей, что происходит с бондами РЖД в фунтах с погашением в 2031 г.? Бумаги держу в Euroclear через европейский банк. Купонов не получаю с марта. Как лучше поступить в данной ситуации?».

Ответ. С бондами 🚂 РЖД с погашением в 2031 г. (XS0609017917), происходит то же самое, что и с остальными еврооблигациями компании. РЖД платит, но только в 🇷🇺 контуре. В Euroclear – ⛔️ ни-ни. Поэтому всем держателям этих бумаг в зарубежной инфраструктуре лучше всего перевести облигации в любой отечественный депозитарий, отличный от НРД (можно к нам).

Ещё летом РЖД начал платить по своим еврооблигациям в рублях по курсу ЦБ на фактическую дату платежа. Деньги поступают тем инвесторам, чьи права учитываются в НРД и других российских депозитариях. В Euroclear РЖД ничего не перечисляет. Причина в том, что РЖД с 24 марта находятся под санкциями 🇬🇧 Великобритании, что лишило компанию технической возможности осуществлять выплаты по своим бондам в обычном порядке. Соответственно, сейчас компания даже не пытается этого делать.

По имеющейся информации, бонды РЖД свободно ходят внутри Euroclear, и их можно без особых проблем передвинуть на российский депозитарий, у которого открыт счёт в Euroclear. Разумеется, кроме НРД, так как в отношении этого депозитария введены отдельные санкции.

Поэтому, welcome «домой», устраивайтесь поудобнее и снова получайте купоны. Дополнительно, слышал краем уха, что РЖД изучает идею выпуска замещающих облигаций. Подтверждённой информации по этому поводу нет, но вероятность, что РЖД может пойти на замещение, является ещё одной причиной, чтобы передвинуться под российский депозитарий. Думаю, что перевод пройдёт без проблем, хотя, конечно, всегда можно «налететь» на чрезмерно осторожного брокера/депозитария, как автор нашего следующего вопроса.

Продолжение далее 🔽

🤑 Новая порция вопросов по облигациям (продолжение)

Вопрос № 12: «Алексей, решил воспользоваться вашими рекомендациями и переставить бонды ЧТПЗ в российский контур. Пришёл с этим вопросом к своему 🇺🇸 брокеру, но получил предварительный отказ со ссылкой на то, что ЧТПЗ – подсанкционное лицо. Что делать в подобной ситуации?».

Ответ. Вести диалог и убеждать брокера, что 🏭 ЧТПЗ не находится под санкциями и запрета на перевод его бондов нет. Очень часто в подобных случаях проблему удаётся решить через переговоры, особенно, если не поднимать лапки кверху после первого же отказа.

Итак, Челябинский трубопрокатный завод (ЧТПЗ) не принадлежит, не контролируется и в настоящее время не связано с лицами, включенными в список действующих санкций ЕС, США или Великобритании. Однако санкциями был частично затронут единственный акционер ЧТПЗ – Трубная металлургическая компания (ТМК). Бывший бенефициар данной компании Дмитрий Пумпянский попал в санкционный список США. Пумпянский оперативно покинул все свои посты в ТМК, тем не менее этого оказалось достаточно, чтобы ЧТПЗ не смогло в марте провести купонный платёж через зарубежную инфраструктуру, о чем я уже рассказывал в посте, на который ссылается автор вопроса.

Поэтому, в принципе, нет ничего удивительного, что отдельные зарубежные брокеры и депозитарии, особенно в условиях нехватки информации, трактуют данную ситуацию в том ключе, что ЧТПЗ – подсанкционное лицо, а значит с их бумагами нельзя совершать никаких действий, в том числе совершать междепозитарный перевод.

Про подобные случаи я слышал и всё, что могу здесь порекомендовать – вести диалог с депозитарием/брокером/банком. Полагаю, что такие случаи «повышенной тревожности» можно разрешить переговорами, нужно только запастись терпением аргументами.

Более того, могу вас заверить, что такие трудности могут возникать не только в иностранной структуре, но и с российскими депозитариями, у которых открыт счёт в Euroclear (то есть с теми, куда вы будете переводить ваши бумаги). Некоторые наши профучастники тоже весьма вольно трактуют санкционные списки и отказывают в переводе на своей стороне. Поэтому, перед тем как начинать процесс перевода ценных бумаг, важно не только согласовать его возможность со своим нынешним брокером, но и найти 🇷🇺 профучастника со счётом в Euroclear, который хотя бы устно подтвердил бы, что готов принять у вас бонды данного конкретного эмитента.

В общем, все наши шансы в этой жизни 🧍‍♂️ ходят на двух ногах. Старайтесь конструктивно общаться с представителями профучастников. Чаще всего в это помогает решить большинство проблем. Особенно тех, которых на самом деле не существует. Например, таких, как санкции на ЧТПЗ.

Окончание далее 🔽

🤑 Новая порция вопросов по облигациям (окончание)

Вопрос № 13. «Алексей, я не квал. инвестор и не планирую получать этот статус. Ранее я хранил свои накопления в $ в банке, но в связи с тем, что мой банк, как и другие, ввёл комиссию за хранение валюты, я вышел в рубли. Сейчас деньги лежат под небольшой процент, который даже не отбивает официальной инфляции. В связи с этим появилась мысль консервативно разместить средства в наиболее надёжные ценные бумаги, имеющие экспозицию на валюту (чтобы дополнительно зарабатывать в тот момент, когда курс USD/RUB растёт). Какой конкретно набор ценных бумаг можете посоветовать?».

Ответ. Собственно, сейчас на внебиржевом и биржевом российском рынке доступно много 💰 замещающих облигаций, номинированных в $, но торгующихся за ₽. Эти бумаги доступны и неквалифицированным инвесторам. Из них можно сформировать портфель за ₽, но имеющий экспозицию на $.

Если говорить о конкретных бумагах, вам могут быть интересны:
ГазпромКЗ0 (2027) USD (4,95%) RU000A1056U0;
ГазпромК3Д (2034) USD (8.63%) RU000A105A95;
Лукойл 23 USD (4,56%) RU000A1059M1;
Лукойл 26 USD (4,75%) RU000A1059N9;
Лукойл 27 USD (2,8%) RU000A1059P4;
Лукойл 30 USD (3,88%) RU000A1059Q2;
Металлоинвест 28 (3,38%) RU000A105A04;
ПИК-26 (5,63%) RU000A105146.

Ещё раз: все расчёты по этим облигациям (покупка, продажа, купоны, возврат долга) проходят в ₽. Для покупки этих бумаг вам не придётся конвертировать свои средства обратно в $. Примерная результирующая доходность указанного портфеля к погашению составляет от 5-6% годовых в $ и зависит от доли каждой облигации в составе портфеля.

Более того, в ближайшие пару месяцев вы сможете ещё больше расширить указанный список. Это обусловлено тем, что мы ждём появления на рынке замещающих облигаций таких надёжных эмитентов, как ММК, Еврохим, Совкомфлот, Евраз и СУЭК. Кроме того, по облигациям Газпрома в ближайшие два месяца мы ожидаем большого количества доп. размещений замещающих выпусков, что также добавит вам выбора.

В качестве альтернативы замещающим облигациям можно рассмотреть покупку золота. Последнее торгуется в $ и его цена реагирует, в том числе, на колебания курса USD/RUB. Вы можете купить на Мосбирже либо спотовый контракт на золото (GLDRUB_TOM), либо паи биржевого фонда на золото (например, наш БПИФ «АК-Золото»). Эти активы также покупаются за ₽ и вам опять же не придётся конвертировать средства для их покупки в $. При этом повторюсь, экспозицию на доллары вы будете иметь прямую.

Советую вам добавить в свой портфель «золотой» актив не менее чем на 10%, а остальной объём сформировать за счёт покупки замещающих облигаций различных эмитентов, в том числе тех, которые выпустят такие бумаги в ближайшее время.

📌 Напомню, если у вас есть проблемы с бондами на сумму от $1 млн, приглашаю вас на встречу: https://calendly.com/alfacapital/meet. Выберите удобный вам свободный слот, и мы обсудим ваши задачи по zoom и наметим пути их решения.

Всем удачных инвестиций и высоких купонов!

💲 Околовалютные проблемы

Недавно выкладывал пост о необходимости отчитываться в РФ за получение ВНЖ другой страны, а также за свои иностранные счета и компании. Получил много вопросов, буду постепенно их разбирать. Итак.

• Вопрос № 1: «Алексей, зарегистрировал компанию в ОАЭ (mainland). Но при оформлении уведомления в ФНС о регистрации данной компании у меня возникло сомнение в части правильности указания адреса. Мой агент говорил, что адрес, по которому зарегистрирована моя компания - «виртуальный». Будут ли у меня проблемы, если я укажу такой адрес в уведомлении в российскую налоговую?».

Ответ. Нет, проблем не будет. Насколько я понимаю, ваша компания в mainland (кто не знает, что это такое, см. здесь) зарегистрирована по адресу flexi-desk или виртуального офиса. Это официально разрешённая опция для компаний в ОАЭ. Она позволяет начинающим бизнесам не тратить средства на аренду физического офиса только ради того, чтобы у компании был официальный адрес.

Подробнее 🔻

Часто виртуальным адресом для вновь зарегистрированной компании является почтовый адрес агента, который и оказывал услуги по её регистрации. В таких случаях агент берёт на себя обязательство получать всю корреспонденцию, которая будет приходить на имя компании, и передавать её владельцу. То есть, по факту, виртуальный офис работает на приём корреспонденции, но при этом там не располагаются реальные рабочие места сотрудников соответствующей компании.

Ещё раз – это официально разрешённая в ОАЭ опция. Она не имеет ничего общего с адресами массовой регистрации в России. Видимо, из-за истории с последними у вас и появились неприятные ассоциации к понятию «виртуальный офис», т.е. вы можете предположить, что использование такого адреса является незаконным. Но это не так. Каждый, кто декларирует в России открытую в ОАЭ компанию может указывать адрес её виртуального офиса. Никакого нарушения законов РФ или ОАЭ в этом не будет.

Продолжение далее 🔽

💲Околовалютные проблемы (продолжение)

• Вопрос № 2: «Алексей, хочется услышать вашу оценку рисков в ситуации, когда при наличии гражданства РФ, у человека имеется ещё и паспорт другого государства, на который в различных странах регистрируются счета и компании. Собственно говоря, насколько рискованно не раскрывать в РФ сведения об иностранных счетах и компаниях, зарегистрированных гражданином РФ по паспорту другой страны?».

Ответ. Если коротко, то в случае, когда налоговое резидентство и источник дохода совпадают со страной второго паспорта — рисков нет. Если это не так (у вас российские источники дохода или налоговое резидентство РФ, но иностранный паспорт) — риски весьма велики.

Подробнее 🔻

У 🇷🇺 граждан есть три основных способа получить иностранный паспорт. Первый – через различные инвестпрограммы («гражданство за инвестиции»). Так россияне до недавнего времени «заводили» себе паспорта 🇨🇾 Кипра, 🇲🇪 Черногории и некоторых других стран. Второй — по «корням», то есть через доказанное родство с гражданами другой страны. Так можно получить гражданство 🇧🇬 Болгарии, 🇭🇺 Венгрии, 🇩🇪 Германии и т.д. Третий способ – через специальные программы репатриации, самый яркий пример – 🇮🇱 Израиль.

Банки и другие финансовые организации всё это прекрасно понимают, и паспорт для них давно уже не является документом, «закрывающим» все вопросы. Соответственно, когда банк для целей compliance попросит вас раскрыть информацию об источниках происхождения средств, он может увидеть, что «хвост» за вашими деньгами тянется из России, и это будет понятно даже несмотря на то, что владелец этого «хвоста» гордо потрясает перед лицами банковских работников толстой пачкой иностранных паспортов.

Конечно, когда вы открываете счёт на иностранный паспорт, всегда есть шанс, что глубоко в источниках ваших доходов разбираться не станут и вам автоматически «пропишут» резидентство той страны, паспорт которой вы предъявили. Тогда данные о вас пойдут не в Россию, а в соответствующую страну. А это тоже не всегда хорошо.

При всех наших сложностях необходимо признать, что российская ставка НДФЛ (13% или 15%) – одна из самых низких в Европе. А, к примеру, в Турции ставка налога на доходы достигает 40%. И вот, когда вы где-то в Европе открываете счёт по турецкому паспорту, вы рискуете тем, что турецкие власти, получив информацию по автообмену, вдруг решат, что вам всенепременно следует заплатить налоги по турецким ставкам и как можно быстрее. Думаю, вам будет не слишком весело, хотя, казалось бы, вы так ловко «надули» российские власти, открыв счёт по турецкому паспорту и не сообщив в ФНС о том, что у вас есть иностранный счёт.

Информация по автоматическому обмену должна идти туда, где человек платит налоги. Поэтому если ваш банк всё же попросит вас представить ему данные об источниках доходов и налоговые сертификаты, то может случиться такое, что никаких документов, кроме российских, вы показать не сможете. Тогда велика вероятность того, что банк отправит информацию о вас именно в Россию. Ну а там довольно быстро установят, что у вас есть иностранные счета и компании, которые вы не декларировали и очень даже этому поводу “обрадуются”.

Следовательно, вы можете быть уверены, что информация о вас не попадёт в Россию, только если действительно уехали из РФ и можете подтвердить налоговое резидентство другой страны.

Резюмируя:
1️⃣ Банк, вне зависимости от того, на какой паспорт оформите счёт, может попросить вас подтвердить налоговое резидентство, и вам его придётся подтверждать (а может не попросить).
2️⃣ Банк может потребовать раскрыть источники получения средств (а может и нет) и, увидев, что они российские, направить информацию в РФ по автообмену.
3️⃣ Резидентство некоторых стран может быть хуже, чем российское, из-за более высоких ставок налогов на доходы. Зачастую более выгодно соблюдать в РФ определённые правила (отчитываться по иностранным счетам, отчитываться по КИКам), при этом платить более низкие налоги.

Окончание далее 🔽

💲 Околовалютные вопросы (окончание)

• Вопрос № 3. «Алексей, можно ли сейчас переводить деньги с личного счёта в РФ на счёт своей компании в ОАЭ?».

Ответ. Можно.

Подробнее 🔻

Как минимум до конца декабря вы можете выдать 💸 заём своему КИКу в любой валюте при условии, что КИК раскрыт в России. Это хороший и надёжный способ перевести деньги на компанию, но эта возможность доступна лишь до конца текущего года.

Как ещё один вариант, можно попробовать открыть счёт в дирхамах в российском банке и перевести денежные средства с этого счёта на счёт вашей компании в ОАЭ, указав в качестве основания платежа «взнос в капитал». Но здесь важно учитывать, что капитал компаний, зарегистрированных во фризонах, может быть номинирован не в дирхамах, а в недружественной валюте (USD) и я не до конца уверен, что в этом случае данный способ перевести деньги сработает.

Вообще, в переводах денег в ОАЭ через пополнение капитала компаний может скрываться много подводных камней, и здесь у меня скопилось много противоречивой информации. Где-то, с чужих слов, платежи проходят, где-то нет. Пока мне не до конца понятно, то ли это специфика арабского бизнеса, то ли противоречивая практика у разных банков. В общем,подобные платежи теоретически возможны, но данную тему необходимо изучить подробнее.

Если у вас есть практический опыт перевода из России на КИК в ОАЭ (взнос в капитал, займы и пр.), напишите мне на t.me/alfawealth_team о том, как у вас всё сработало. Попробую проанализировать практику и выдать результирующий текст. Думаю, он многим будет полезен.

Скоро увидимся и 🤞 удачи!

💲 Околовалютные проблемы

Продолжаю отвечать на актуальные практические вопросы, связанные с соблюдением валютного/налогового законодательства РФ. Вопросы присылаете вы, ответы даю я, прошлая серия здесь. В общем, всё просто, поэтому перехожу к делу.

• Вопрос № 4. «Алексей, этим летом был в Узбекистане и открыл там банковский счёт. Карточку привязал к российскому мобильному номеру. ФНС об открытии счёта уведомил в срок. Потом в законодательстве Узбекистана произошли какие-то изменения и банк заблокировал возможность входа в личный кабинет по российским номерам. Теперь для этого нужна симка от местного узбекского оператора связи. Чтобы получить эту симку мне придётся снова лететь в Узбекистан. Собственно вопрос: из-за происходящего я не могу скачать отчёт о движении средств по счёту и отчитаться перед нашей налоговой. Как мне лучше поступить, чтобы не нарушить российских законов?».

Ответ. Панику отставить! Всё будет хорошо.

Подробнее 🔻

Действительно, насколько я знаю, сейчас для полноценного обслуживания в узбекском банке нужна местная сим-карта. Оформить её можно довольно быстро, равно как и привязать номер к уже открытому банковскому счёту. Единственное, чтобы сделать всё это, вероятнее всего, придётся лично посетить Узбекистан. 

Но расстраиваться не нужно. Возможно, на вас навеял тревожность мой пост, где я напоминал подписчикам о необходимости до 01.12.2022 г. представить в ФНС отчёты о движении средств по иностранным банковским/брокерским счетам и о переводах средств за границу без открытия банковского счёта. Это действительно так, но это касается только отчётного периода 2021 года. То есть эти отчёты должны представить лица, у которых в 2021 году были открыты соответствующие счета.

Из вашего вопроса следует, что счёт вы открыли летом 2022 г. А это означает, что впервые отчитаться по нему вам будет необходимо до 01.06.2023 г. То есть у вас в запасе ещё больше полугода, чтобы доехать до Узбекистана и оперативно решить возникшие проблемы.

Таким образом у вас есть все возможности, чтобы вовремя представить отчёт в ФНС без нарушения установленного срока. Надеюсь, у вас всё получится.

• Вопрос № 5. «Алексей, сколько будет стоить составить и подать годовую отчётность по иностранному банковскому счёту под ключ, при обращении к вам?».

Ответ. Понятия не имею. 👆Но по дружбе, могу узнать.

Подробнее 🔻

Если серьёзно, то цены за данную услугу для разных клиентов будут разные.

Специалисты, которые занимаются данным вопросом, ориентируются на затраченное время. А так как у каждого клиента немного своя ситуация, то это самое затраченное время получается неодинаковым от клиента к клиенту.

Например, с одним клиентом мы можем договориться на подачу отчёта в комплексе других услуг, и тогда за этот самый отчёт он заплатит немного, так как получит скидку “за объём”. Другому клиенту необходимо только подать отчёт и больше ничего, соответственно, скидки у него не будет и за соответствующую услугу он заплатит дороже. У одного клиента за год по счёту будет 5 транзакций, у другого  - 50. У одного декларация будет на 10 листов, а у другого на 500. В общем, факторов, определяющих различие очень много, поэтому и единой «плоской» цены для всех не существует.

Но, в любом случае, при обращении ко мне в личку с подобными вопросами, я сбрасываю вам презентацию и помогаю организовать первичную бесплатную консультацию с коллегами, на которой вы уже сможете обговорить все вопросы, включая цену услуг.

В общем, пишите на t.me/alfawealth_team, кому это нужно.

Продолжение далее 🔽

💲  Околовалютные проблемы (продолжение)

• Вопрос № 5. «Алексей, как ФНС узнаёт об утрате налогового резидентства РФ? У меня есть брокерский счёт, на котором лежат 🇷🇺 бумаги. С полученного дохода брокер как налоговый агент удерживает 13% налога. Я уехал из страны, резидентство утратил, но брокер продолжает удерживать 13% налога, а не 30%. Декларацию я подавать не буду (нет повода). Сможет ли налоговая узнать об изменении моего статуса и доначислить налоги?».

Ответ. ФНС сможет узнать об утрате вами статуса резидента и 😉 доначислить налоги.

Подробнее 🔻

Ваш брокер самостоятельно не может узнать о том, что вы уехали из России. Соответственно, он продолжает считать вас налоговым резидентом РФ. В свою очередь ФНС ориентируется на данные о резидентстве, которые сама получает от налоговых агентов (вашего брокера, работодателя и т. п.). Если агенты не сигнализируют об изменении статуса, то ФНС, скорее всего, будет продолжать считать вас 🇷🇺 резидентом.

Но это не означает, что ФНС не сможет «раскусить» вас. Например, при выезде за границу, вы откроете банковский счёт (а как иначе вы там будете жить?). Так как статус налогового резидента утрачивается не моментально, то об открытии счёта налоговая узнает либо от вас же (вы обязаны сообщить об открытии зарубежного банковского счёта в течение 30 дней), либо через автообмен финансовой информацией. Это для ФНС будет поводом проверить, а не утратили ли вы статус налогового резидента РФ, при том, что доходы от источников в РФ продолжаете получать (а значит, должны платить НДФЛ по более высокой ставке).

Собственно, я лично знаю несколько случаев, когда гражданам, которые надолго из России не выезжали и даже подавали декларации как налоговые резиденты РФ, вдруг приходили требования из ФНС в которых инспекторы просили предоставить им копию загранпаспорта с отметками о пересечении границы, справки с места работы, проездные документы и иную информацию, касающуюся подтверждения времени прибывания на территории РФ в течение налогового периода. Объединяет эти случаи одно – данные граждане какое-то время назад открывали счета в иностранных банках. И, как видим, это стало для налоговой инспекции поводом насторожиться.

Так как в данных случаях граждане действительно жили в РФ, им не составило труда представить необходимые документы и подтвердить статус налогового резидента. Но в вашем случае вы ведь не живёте в России. И, скорее всего, не получите требование от налоговой, которое та направит по месту регистрации или последнему известному адресу вашего жительства в России. Что произойдёт тогда?

Очевидно, что для ФНС ваше отсутствие не станет проблемой. ФНС сможет получить информацию о вашем фактическом отсутствии в стране через запрос в погранслужбу, причем достаточно оперативно. И что-то мне подсказывает, что в этом и следующем году таких запросов будет отправлено много, сами знаем почему…

Кроме того, россияне, которые работают удалённо на 🇷🇺 компании, могут вскоре столкнуться с ещё одной напастью – вашего работодателя могут заставить следить за вашим местоположением и сообщать о нём под угрозой штрафов. Это одно из возможных следствий законопроекта, подготовленного Минфином ещё летом. Как это будет работать (и будет ли!) я пока не знаю, но возможно, что у ФНС появится дополнительный источник информации, позволяющий быстро установить, является ли человек резидентом или нет.

И к слову, не нужно забывать о возможности, что вы сами расскажите ФНС об изменении вашего резидентства. В вопросе вы пишите, что у вас нет повода подавать декларацию. Но по закону повод у вас как раз есть. Вы вообще-то обязаны подать декларацию, чтобы пересчитать те самые 13%, удержанные брокером, в 30%, которые подлежат уплаты по правилам. Будете ли вы игнорировать эту прямо установленную для вас обязанность, я не знаю, но, если не будете, то сами поставите ФНС в известность об утрате резидентства.

Вот как-то так. Вопросы, как всегда жду на t.me/alfawealth_team

🤞 Удачи!