📌Снова налоги, взносы и куча вопросов? Давайте разберёмся коротко и по делу. В 2025 году ИП важно не упустить важные моменты с обязательными платежами — особенно с так называемыми «взносами с дохода». Просто о главном — читайте ниже.👇
✅Все индивидуальные предприниматели обязаны уплачивать страховые взносы в размере 1% с суммы годового дохода свыше 300 000 рублей .
❗Пример: если ваш доход на УСН "доходы" за 2024 год составил 1 000 000 рублей, то считаем так: (1 000 000 – 300 000) × 1% = 7 000 рублей к доплате.
Срок уплаты этих взносов — до 1 июля 2025 года, уплачиваем на ЕНС.
💡Обратите внимание, что взносы с дохода за 2024 год можно использовать для уменьшения налога на УСН или патенте либо за 2024, либо за 2025 год — выбирайте более подходящий для вас вариант, главное не уменьшить дважды на одни и те же взносы.
Итак, если вы ИП, не забудьте про страховые взносы с дохода свыше 300 тысяч рублей — их нужно уплатить до 1 июля 2025 года. И да — выгодно уменьшите налог за 2024 или 2025 год, выбрав удобный вариант. Главное — не повторяться дважды.
Если остались вопросы — спрашивайте в комментариях👇
А другие ваши вопросы по налогам пишите в форме https://forms.yandex.ru/u/66926c8d43f74f3f8b7de60a/
#ИП #Налоги2025 #ВзносыИП #УСН #СтраховыеВзносы #Патент #Налоговая #Предпринимательство #БизнесвРоссии
✅Все индивидуальные предприниматели обязаны уплачивать страховые взносы в размере 1% с суммы годового дохода свыше 300 000 рублей .
❗Пример: если ваш доход на УСН "доходы" за 2024 год составил 1 000 000 рублей, то считаем так: (1 000 000 – 300 000) × 1% = 7 000 рублей к доплате.
Срок уплаты этих взносов — до 1 июля 2025 года, уплачиваем на ЕНС.
💡Обратите внимание, что взносы с дохода за 2024 год можно использовать для уменьшения налога на УСН или патенте либо за 2024, либо за 2025 год — выбирайте более подходящий для вас вариант, главное не уменьшить дважды на одни и те же взносы.
Итак, если вы ИП, не забудьте про страховые взносы с дохода свыше 300 тысяч рублей — их нужно уплатить до 1 июля 2025 года. И да — выгодно уменьшите налог за 2024 или 2025 год, выбрав удобный вариант. Главное — не повторяться дважды.
Если остались вопросы — спрашивайте в комментариях👇
А другие ваши вопросы по налогам пишите в форме https://forms.yandex.ru/u/66926c8d43f74f3f8b7de60a/
#ИП #Налоги2025 #ВзносыИП #УСН #СтраховыеВзносы #Патент #Налоговая #Предпринимательство #БизнесвРоссии
👍6❤4
📌Отчитаться по «упрощенке» за 2025 год предстоит на обновленном бланке
ФНС представила обновленный бланк налоговой декларации для всех, кто применяет упрощенную систему налогообложения. Рассказываем коротко о главном:
❓ Почему меняется форма?
С 1 января 2025 года в правилах игры на УСН произошла настоящая революция:
• Большинство "упрощенцев" стали плательщиками НДС (кроме тех, чья выручка не превышает 60 млн руб. в год).
• Выросли лимиты:
→ Доходы - до 450 млн руб.
→ Остаточная стоимость ОС - до 200 млн руб.
→ Численность сотрудников - до 130 человек.
• Отменены повышенные ставки 8% и 20%. Остались только базовые: 6% и 15%.
• ИП теперь могут учитывать начисленные страховые взносы (а не только уплаченные).
📋 Что поменялось в форме?
Обновлены штрих-коды
Переработаны ключевые разделы (2.1.1 и 2.2)
Утвержден новый электронный формат
‼️ Важные сроки:
Новая форма будет обязательной к применению с 1 января 2026 года - именно по ней нужно отчитаться за 2025 год.
Старая форма (по приказу от 02.10.2024) утрачивает силу.
#УСН #Налоги #ФНС #Отчетность #ИП #Бизнес #НовостиНалогов
ФНС представила обновленный бланк налоговой декларации для всех, кто применяет упрощенную систему налогообложения. Рассказываем коротко о главном:
❓ Почему меняется форма?
С 1 января 2025 года в правилах игры на УСН произошла настоящая революция:
• Большинство "упрощенцев" стали плательщиками НДС (кроме тех, чья выручка не превышает 60 млн руб. в год).
• Выросли лимиты:
→ Доходы - до 450 млн руб.
→ Остаточная стоимость ОС - до 200 млн руб.
→ Численность сотрудников - до 130 человек.
• Отменены повышенные ставки 8% и 20%. Остались только базовые: 6% и 15%.
• ИП теперь могут учитывать начисленные страховые взносы (а не только уплаченные).
📋 Что поменялось в форме?
Обновлены штрих-коды
Переработаны ключевые разделы (2.1.1 и 2.2)
Утвержден новый электронный формат
‼️ Важные сроки:
Новая форма будет обязательной к применению с 1 января 2026 года - именно по ней нужно отчитаться за 2025 год.
Старая форма (по приказу от 02.10.2024) утрачивает силу.
#УСН #Налоги #ФНС #Отчетность #ИП #Бизнес #НовостиНалогов
👍10❤2
Forwarded from Финансы и налоги бизнеса
📌 Частые вопросы предпринимателей о налогах: ответы эксперта
Запускаете бизнес и сталкиваетесь с вопросами, на которые сложно найти чёткие ответы?
Какую систему налогообложения выбрать? Нужно ли платить налоги без дохода? Обязательна ли печать? А онлайн-касса?
Ошибки в начале пути могут обойтись дорого — штрафы, переплаты, лишние хлопоты.
В новой статье мы собрали главные вопросы, которые задают начинающие предприниматели, и дали по ним ясные и практичные ответы:
✅ Какой режим подойдёт именно Вам — УСН, патент, НПД или ОСНО?
✅ Сколько нужно платить в 2025 году и что делать, если бизнес пока не приносит доход
✅ Нужна ли печать и касса — или можно обойтись без них
✅ Как вести отчётность без бухгалтера и не пропустить важное
👉 Читайте подробности:
https://prof-accontant.ru/sobstvennyj-biznes/chastye-voprosy-predprinimatelej-po-nalogam.html
P.S. В конце статьи — возможность задать свой вопрос эксперту или получить консультацию от AI-бота 24/7.
#налоги #предприниматель #стартбизнеса #ИП #УСН #НПД #советыпредпринимателю #финансы #регистрациябизнеса
Запускаете бизнес и сталкиваетесь с вопросами, на которые сложно найти чёткие ответы?
Какую систему налогообложения выбрать? Нужно ли платить налоги без дохода? Обязательна ли печать? А онлайн-касса?
Ошибки в начале пути могут обойтись дорого — штрафы, переплаты, лишние хлопоты.
В новой статье мы собрали главные вопросы, которые задают начинающие предприниматели, и дали по ним ясные и практичные ответы:
✅ Какой режим подойдёт именно Вам — УСН, патент, НПД или ОСНО?
✅ Сколько нужно платить в 2025 году и что делать, если бизнес пока не приносит доход
✅ Нужна ли печать и касса — или можно обойтись без них
✅ Как вести отчётность без бухгалтера и не пропустить важное
👉 Читайте подробности:
https://prof-accontant.ru/sobstvennyj-biznes/chastye-voprosy-predprinimatelej-po-nalogam.html
P.S. В конце статьи — возможность задать свой вопрос эксперту или получить консультацию от AI-бота 24/7.
#налоги #предприниматель #стартбизнеса #ИП #УСН #НПД #советыпредпринимателю #финансы #регистрациябизнеса
prof-accontant.ru
Частые вопросы предпринимателей по налогам | Профессиональный бухгалтер
Запуск собственного бизнеса связан с большим количеством организационных и финансовых вопросов. Какую систему налогообложения выбрать, нужно ли платить налоги при отсутствии дохода, обязательно ли заводить печать? Ошибки на старте могут привести к лишним…
👍5❤1
НДС на УСН с 2026: ВЫБИРАЕМ СТАВКУ 🧐
Внимание, упрощенцы! С 2026 года всех ИП и организации на УСН, чей доход за 2025 год превысит 10 млн руб., ждет важное решение — им предстоит выбрать ставку НДС.
Не упустите момент! Этот выбор повлияет на ваши налоги на годы вперед. Давайте разбираться.
🎯 Какие есть варианты?
ОСНОВНАЯ СТАВКА — 22% (вырастет с 20%)
✔️ Главный плюс: Можно вычитать «входной» НДС от поставщиков.
✔️ Доступна при любом доходе.
ПОНИЖЕННЫЕ СТАВКИ — 5% или 7%
❌ Главный минус: Вычет «входного» НДС НЕ ПРЕДУСМОТРЕН. Его можно лишь учесть в расходах (на УСН «Доходы-расходы»).
✔️ Доступны только при соблюдении лимитов:
• 5% — для дохода от 10 до 250 млн ₽ в год.
• 7% — для дохода от 250 до 450 млн ₽ в год.
⚠️ Внимание! Если доход превысит 450 млн ₽ — вы теряете право на УСН и применение льготной ставки.
🔄 Важное правило перехода между ставками:
→ С 22% на 5% или 7% можно перейти с начала любого квартала.
← Обратно с пониженной ставки на общую можно вернуться только через 3 ГОДА (12 кварталов непрерывного применения).
💡 Что делать?
• Оцените свой доход — попадаете ли вы под лимиты?
• Посчитайте, сколько НДС вы платите поставщикам — возможно, выгоднее остаться на 22% с правом вычета.
• Выбирайте взвешенно — переход обратно займет 3 года!
Если остались вопросы, задавайте их в комментариях.
#УСН #НДС #налоги2026 #ИП #бизнес #бухгалтерия
Внимание, упрощенцы! С 2026 года всех ИП и организации на УСН, чей доход за 2025 год превысит 10 млн руб., ждет важное решение — им предстоит выбрать ставку НДС.
Не упустите момент! Этот выбор повлияет на ваши налоги на годы вперед. Давайте разбираться.
🎯 Какие есть варианты?
ОСНОВНАЯ СТАВКА — 22% (вырастет с 20%)
✔️ Главный плюс: Можно вычитать «входной» НДС от поставщиков.
✔️ Доступна при любом доходе.
ПОНИЖЕННЫЕ СТАВКИ — 5% или 7%
❌ Главный минус: Вычет «входного» НДС НЕ ПРЕДУСМОТРЕН. Его можно лишь учесть в расходах (на УСН «Доходы-расходы»).
✔️ Доступны только при соблюдении лимитов:
• 5% — для дохода от 10 до 250 млн ₽ в год.
• 7% — для дохода от 250 до 450 млн ₽ в год.
⚠️ Внимание! Если доход превысит 450 млн ₽ — вы теряете право на УСН и применение льготной ставки.
🔄 Важное правило перехода между ставками:
→ С 22% на 5% или 7% можно перейти с начала любого квартала.
← Обратно с пониженной ставки на общую можно вернуться только через 3 ГОДА (12 кварталов непрерывного применения).
💡 Что делать?
• Оцените свой доход — попадаете ли вы под лимиты?
• Посчитайте, сколько НДС вы платите поставщикам — возможно, выгоднее остаться на 22% с правом вычета.
• Выбирайте взвешенно — переход обратно займет 3 года!
Если остались вопросы, задавайте их в комментариях.
#УСН #НДС #налоги2026 #ИП #бизнес #бухгалтерия
❤14🔥5🤩1
🧾 ОКТЯБРЬ 2025: ЧТО СДАЕМ И ПЛАТИМ? 🧾
Октябрь приготовил для нас не только золотую осень, но и важные налоговые дедлайны. Разбираем по полочкам, чтобы ничего не упустить.
📌 ШАГ 1: УВЕДОМЛЕНИЯ (срок — до 27.10.2025)
Именно их нужно подать в первую очередь. Об исчисленных суммах по:
НДФЛ за период с 1 по 22 октября. Код периода → 34/01.
Аванс по УСН за 9 месяцев 2025 года. Код периода → 34/03.
Авансы по имущественным налогам (транспорт, земля, имущество организаций) за 9 месяцев (III квартал). Код периода → 34/03.
⚠️ Уведомление по страховым взносам в октябре сдавать НЕ НУЖНО — его заменяет расчет по взносам (РСВ).
💰 ШАГ 2: ПЛАТЕЖИ (срок — до 28.10.2025)
А это — самое интересное. Перечислить нужно больше, чем сдать отчетности. Держите чек-лист:
1. Налог на прибыль:
1-й ежемесячный аванс в IV квартале.
Аванс за 9 месяцев.
Аванс за сентябрь.
Для новичков: ежемесячный аванс, если выручка в III кв./сентябре превысила 15 млн/5 млн руб.
2. Страховые взносы:
За сентябрь 2025 года.
3. Для ИП, нотариусов, адвокатов:
Аванс по НДФЛ за 9 месяцев.
4. НДС:
Первая треть платежа за III квартал (1/3).
5. УСН:
Авансовый платеж за 9 месяцев.
6. Прочие платежи:
НДПИ за сентябрь.
Водный налог за III квартал.
Авансы по имущественным налогам (транспорт, земля, имущество) за 9 месяцев.
Налог для самозанятых за сентябрь.
Туристический сбор за III квартал.
Торговый сбор за III квартал.
НДФЛ с выплат с 01.10.2025 по 22.10.2025.
🔑 ИТОГИ КОРОТКО:
27 октября — последний день для уведомлений по НДФЛ, УСН и имущественным налогам.
28 октября — большой день для всех платежей: от прибыли и УСН до взносов и НДС.
Не откладывайте на последний день! Ставьте плюсик, если все сдали и заплатили ✅ И сохраняйте себе, чтобы не потерять.
#налоги #дедлайны #отчетность #налогидляип #налогидляооо #бухгалтерия #НДФЛ #УСН #НДС #страховыевзносы
Октябрь приготовил для нас не только золотую осень, но и важные налоговые дедлайны. Разбираем по полочкам, чтобы ничего не упустить.
📌 ШАГ 1: УВЕДОМЛЕНИЯ (срок — до 27.10.2025)
Именно их нужно подать в первую очередь. Об исчисленных суммах по:
НДФЛ за период с 1 по 22 октября. Код периода → 34/01.
Аванс по УСН за 9 месяцев 2025 года. Код периода → 34/03.
Авансы по имущественным налогам (транспорт, земля, имущество организаций) за 9 месяцев (III квартал). Код периода → 34/03.
⚠️ Уведомление по страховым взносам в октябре сдавать НЕ НУЖНО — его заменяет расчет по взносам (РСВ).
💰 ШАГ 2: ПЛАТЕЖИ (срок — до 28.10.2025)
А это — самое интересное. Перечислить нужно больше, чем сдать отчетности. Держите чек-лист:
1. Налог на прибыль:
1-й ежемесячный аванс в IV квартале.
Аванс за 9 месяцев.
Аванс за сентябрь.
Для новичков: ежемесячный аванс, если выручка в III кв./сентябре превысила 15 млн/5 млн руб.
2. Страховые взносы:
За сентябрь 2025 года.
3. Для ИП, нотариусов, адвокатов:
Аванс по НДФЛ за 9 месяцев.
4. НДС:
Первая треть платежа за III квартал (1/3).
5. УСН:
Авансовый платеж за 9 месяцев.
6. Прочие платежи:
НДПИ за сентябрь.
Водный налог за III квартал.
Авансы по имущественным налогам (транспорт, земля, имущество) за 9 месяцев.
Налог для самозанятых за сентябрь.
Туристический сбор за III квартал.
Торговый сбор за III квартал.
НДФЛ с выплат с 01.10.2025 по 22.10.2025.
🔑 ИТОГИ КОРОТКО:
27 октября — последний день для уведомлений по НДФЛ, УСН и имущественным налогам.
28 октября — большой день для всех платежей: от прибыли и УСН до взносов и НДС.
Не откладывайте на последний день! Ставьте плюсик, если все сдали и заплатили ✅ И сохраняйте себе, чтобы не потерять.
#налоги #дедлайны #отчетность #налогидляип #налогидляооо #бухгалтерия #НДФЛ #УСН #НДС #страховыевзносы
👍18❤5
Госдума приняла в третьем чтении ключевые налоговые поправки.
Основные изменения:
С 2026 года ставка НДС вырастет с 20% до 22%.
🔹 УСН и переход на НДС
Существенно снижается лимит доходов, обязывающий становиться плательщиком НДС:
• 2026: 20 млн руб. (сейчас 60 млн)
• 2027: 15 млн руб.
• 2028: 10 млн руб.
❗️Важное послабление: Компании и ИП, впервые перешедшие на НДС в 2026 году, получат послабления от штрафов за просрочку сдачи первой налоговой декларации.
🔹 ПСН: новые ограничения
Снижается предельный размер доходов для применения патента:
• 2026: 20 млн руб. (сейчас 60 млн)
• 2027: 15 млн руб.
• 2028: 10 млн руб.
Хорошая новость: стационарная торговля и автомобильные грузоперевозки сохранят право на ПСН.
Также будет сохранен привычный порядок переноса сроков уплаты налогов с выходных дней на ближайший рабочий день.
Есть изменения и по взносам:
Для большинства отраслей установят общий тариф — 30%. Его будут платить МСП, работающие в сферах торговли, строительства, добычи полезных ископаемых, операций с недвижимостью, финансовой и страховой деятельности и других неприоритетных отраслях.
И с 1 января 2026 года коммерческие организации должны платить минимальные страховые взносы с выплат и иных вознаграждений в пользу руководителей.
Это касается случаев, когда директору начисляют зарплату ниже МРОТ или директору вообще не начисляют облагаемые взносами выплаты.
Бухгалтерам уже сейчас необходимо:
• Провести анализ клиентской базы на предмет соответствия новым лимитам
• Разработать алгоритмы переходов на НДС для "упрощенцев"
• Подготовить консультационные материалы для предпринимателей
#налоги_для_бухгалтера #УСН #НДС #ПСН #налоговые_изменения #бухучет #взносы
Основные изменения:
С 2026 года ставка НДС вырастет с 20% до 22%.
🔹 УСН и переход на НДС
Существенно снижается лимит доходов, обязывающий становиться плательщиком НДС:
• 2026: 20 млн руб. (сейчас 60 млн)
• 2027: 15 млн руб.
• 2028: 10 млн руб.
❗️Важное послабление: Компании и ИП, впервые перешедшие на НДС в 2026 году, получат послабления от штрафов за просрочку сдачи первой налоговой декларации.
🔹 ПСН: новые ограничения
Снижается предельный размер доходов для применения патента:
• 2026: 20 млн руб. (сейчас 60 млн)
• 2027: 15 млн руб.
• 2028: 10 млн руб.
Хорошая новость: стационарная торговля и автомобильные грузоперевозки сохранят право на ПСН.
Также будет сохранен привычный порядок переноса сроков уплаты налогов с выходных дней на ближайший рабочий день.
Есть изменения и по взносам:
Для большинства отраслей установят общий тариф — 30%. Его будут платить МСП, работающие в сферах торговли, строительства, добычи полезных ископаемых, операций с недвижимостью, финансовой и страховой деятельности и других неприоритетных отраслях.
И с 1 января 2026 года коммерческие организации должны платить минимальные страховые взносы с выплат и иных вознаграждений в пользу руководителей.
Это касается случаев, когда директору начисляют зарплату ниже МРОТ или директору вообще не начисляют облагаемые взносами выплаты.
Бухгалтерам уже сейчас необходимо:
• Провести анализ клиентской базы на предмет соответствия новым лимитам
• Разработать алгоритмы переходов на НДС для "упрощенцев"
• Подготовить консультационные материалы для предпринимателей
#налоги_для_бухгалтера #УСН #НДС #ПСН #налоговые_изменения #бухучет #взносы
👍8❤5🔥1
Чек-лист по УСН.pdf
103.2 KB
Для ИП, которые работают на УСН или переходят на уплату УСН в 2026 году подготовила полезный чек-лист со всеми изменениями 2026 года #полезное1С #1С #1сбухгалтерия #налоги #1сбухгалтериякурсы #1сбухгалтерия3 #бухгалтерия #бухгалтер #видео1с #обучениебухгалтеров #бухучет #усн #усн2026
🔥10👍5❤1
🚨 Налоговая реформа 2026: ключевые изменения для бухгалтеров! Федеральный закон №425-ФЗ от 28.11.2025 подписан — пора разбираться, что ждет ИП и ООО на УСН, ПСН, ОСНО.
🔥 НДС: рост ставки и ужесточение лимитов
С 1 января 2026 базовая ставка НДС вырастет до 22% (с 20%). Лимит доходов для освобождения от НДС на УСН поэтапно снижается: 20 млн руб. в 2026, 15 млн — в 2027, 10 млн — с 2028. "Упрощенцы" впервые переходящие на НДС, получат мораторий на штрафы за первую декларацию.
📊 УСН и ПСН: новые правила
Ставки УСН остаются 6% ("доходы") и 15% ("доходы минус расходы"), но при превышении лимита — обязательный НДС. Для ПСН снижаются пороги доходов, 20 млн руб. в 2026, 15 млн — в 2027, 10 млн — с 2028. Расширен перечень расходов по УСН — теперь все документально подтвержденные.
💼 Страховые взносы: льготы МСП и МРОТ
Отменены пониженные тарифы страховых взносов для МСП с 2026 года — все платят по общим ставкам 30%, кроме некоторых организаций и ИП из перечня. Взносы с зарплаты руководителя теперь привязаны к МРОТ (новый МРОТ 2026 — 27 093 руб.). Если в течение календарного месяца суммы, начисленные в пользу директора коммерческой организации, составят меньше федерального МРОТ, то придется платить за него взносы с базы, равной МРОТ (в месяц).
Фиксированный взнос для ИП — 57 390 руб./год +1% с дохода свыше 300 тыс. руб.
📋 Новые декларации: прибыль, УСН, НДС, РСВ
С отчета за 2025 год будут новые декларации по прибыли и УСН, а с отчетности за 1 квартал 2026 г. - РСВ и декларация по НДС.
Коллеги, делитесь в комментариях: как адаптируетесь? 👇#Налоги2026 #Бухгалтерия #УСН
🔥 НДС: рост ставки и ужесточение лимитов
С 1 января 2026 базовая ставка НДС вырастет до 22% (с 20%). Лимит доходов для освобождения от НДС на УСН поэтапно снижается: 20 млн руб. в 2026, 15 млн — в 2027, 10 млн — с 2028. "Упрощенцы" впервые переходящие на НДС, получат мораторий на штрафы за первую декларацию.
📊 УСН и ПСН: новые правила
Ставки УСН остаются 6% ("доходы") и 15% ("доходы минус расходы"), но при превышении лимита — обязательный НДС. Для ПСН снижаются пороги доходов, 20 млн руб. в 2026, 15 млн — в 2027, 10 млн — с 2028. Расширен перечень расходов по УСН — теперь все документально подтвержденные.
💼 Страховые взносы: льготы МСП и МРОТ
Отменены пониженные тарифы страховых взносов для МСП с 2026 года — все платят по общим ставкам 30%, кроме некоторых организаций и ИП из перечня. Взносы с зарплаты руководителя теперь привязаны к МРОТ (новый МРОТ 2026 — 27 093 руб.). Если в течение календарного месяца суммы, начисленные в пользу директора коммерческой организации, составят меньше федерального МРОТ, то придется платить за него взносы с базы, равной МРОТ (в месяц).
Фиксированный взнос для ИП — 57 390 руб./год +1% с дохода свыше 300 тыс. руб.
📋 Новые декларации: прибыль, УСН, НДС, РСВ
С отчета за 2025 год будут новые декларации по прибыли и УСН, а с отчетности за 1 квартал 2026 г. - РСВ и декларация по НДС.
Коллеги, делитесь в комментариях: как адаптируетесь? 👇#Налоги2026 #Бухгалтерия #УСН
👍4❤1